Разработка бизнес-плана Автотранспортного предприятия

Министерство образования и науки Республики Татарстан

 Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение

«Технический колледж им. В.Д.Поташова »

Специальность (шифр и наименование)

МДК 02.01 Управление коллективом исполнителей

                                      КУРСОВАЯ РАБОТА

На тему Разработка бизнес-плана Автотранспортного предприятия

Выполнил  студент  IV курса   Группы ТМ-30

Харисов Рамзиль Ришатович

Шифр 15.28

Руководитель____________________________________________

К защите                                                               Защита принята с оценкой

«______»_______20__г                                        _____   «______»_____201__

_______________ (подпись)                                _______________ (подпись)

                                  Набережные Челны

                                         2016

,

                                                                                
                                                                                                                        

Министерство образования и науки Республики Татарстан

 Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение

«Технический колледж им. В.Д.Поташова »

                                                       ЗАДАНИЕ

                               НА КУРСОВОЕ ПРОЕКТИРОВАНИЕ

Студенту Харисову Рамзилю Ришатовичу

Группы ТМ-30

Тема работы: Разработка бизнес-плана Автотранспортного предприятия

Исходные данные:

Грузооборот - 2805002

Расстояние перевозок с грузом - 60км

Коэффициент использования пробега - 0.82

Коэффициент выпуска на линию - 0.85

Норматив времени на погрузку-разгрузку - 3.4

Пояснительная записка должна содержать:

-расчет показателей производственной программы

-расчет производственных фондов автотранспортного предприятия

-расчет производительности труда

-расчет фонда оплаты труда

-расчет плана маркетинга

-расчет прибыльности

-расчет рентабельности

-список использованной литературы

-содержание пояснительной записки

Руководитель работы Горбунова Ольга Ивановна

Дата выдачи задания «______»_________

                                                  РЕЦЕНЗИЯ

                                        На курсовую работу

По МДК 02.01. Управление коллективом исполнителей

На тему Бизнес-план Автотранспортного предприятия _______________________________________

Студента Харисова Рамзиля Ришатовича

Группы ТМ-30 специальности 190631 «Техническое обслуживание и ремонт автомобильного транспорта»

1.Степень соответствия темы выполненной работы

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

2.Краткая характеристика структуры работы

________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
__________________________________________

3.Соответствие предъявляемым компетенциям

________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
_________________________________________

4.   Недостатки                             ________________________________________________________________________________
____________________________________________

Сведения  о рецензенте  Горбунова Ольга Ивановна-преподаватель спец.дисциплин высшей квалификационной категории ГБПОУ «Технический колледж им. В.Д. Поташова» ______________________________________________________(Ф.И.О.,

Исходные данные:

Наименование груза	Класс груза	Коэффициент статистического использования грузоподъемности	Удельный вес в суммарном объеме перевозок	Доплата за экспедирование
Балка метолическая	3	0.7	100	15

Грузооборот Q(т/год)=2805002   

Расстояние перевозки с грузом l_er  (км)=60

Коэффициент использования пробега β=0.82

Коэффициент выпуска на линию α_β=0.85

Норматив на погрузку-разгрузку 1 тонны груза Н_т=3.4

РАЗДЕЛ 1

Общая характеристика предприятия и его местонахождение.

·        Перевозка грузов осуществляется из города Набережные Челны в город

·        Погрузочно-разгрузочные работы осуществляются механизированным способом.

·        АТП выполняет перевозки за городом, где среднетехническая скорость автомобиля снижена на 15%

·        По назначению АТП грузовое, комплексного типа входит в систему министерства автомобильного транспорта.

·        АТП  осуществляет перевозку грузов для всех предприятий независимо от ведомственной принадлежности.

·        Тип подвижного состава КамАЗ 54112-пл

·        Грузоподъемность – 30 тонн.

·        Способ хранения на открытой площадке.

·        Прогрев двигателя электрический.

·        Выезд независимый.

·        АТП расположено на территории промышленной зоны.

Таблица 2- Краткая техническая характеристика автомобиля

Параметр	Значение
Масса, приходящая на седельно-сцепное устройство, кг	11100
Снаряженная масса, кг	7000
В том числе:
на переднюю ось	3520
на тележку	3480
Полная масса, кг	18325
Допустимая полная масса автопоезда, кг	33000
Макс.скорость автопоезда, км/ч	80
Тормозной путь автопоезда с 60 км/ч, м	38.5
Контрольный расход топлива автопоезда, л/100км:	34.0
Радиус поворота, м:
по внешнему колесу	8
по внутреннему колесу	9

1.1.   Производительность 1-го автомобиля в сутки

(1)     где:

Т_н  – время в наряде,

V_т – средняя техническая скорость автомобиля рассчитывается по формуле:

                                      V_т = 60*15%=9; 60-9=51км/ч                                     (2)

q_n – грузоподъемность,

γ_cт  –  коэффициент статического использования грузоподъемности,

β – коэффициент использования пробега,

L_er – расстояние перевозки с грузом,

t_пр – время простоя под погрузкой-разгрузкой рассчитывается по формуле:

t_{пр =} Н_т* q_{n /60}                                                                             (3)              где:

Н_т – норматив времени на погрузку-разгрузку,

q_n – грузоподъемность.

1.2.         Транспортная работа на 1 автомобиль в сутки:

(4)     где:

Т_н  – время в наряде,

V_т –техническая скорость автомобиля,

q_n – грузоподъемность,

γ_cт  –  коэффициент статистического использования грузоподъемности,

β – коэффициент использования пробега,

L_er – расстояние перевозок,

t_пр – время простоя под погрузкой-разгрузкой.

1.3.         Средний пробег 1-го автомобиля в сутки:

(5)              где:

Т_н  – время в наряде,

V_т –техническая скорость автомобиля,

β – коэффициент использования пробега,

L_er – расстояние перевозок,

t_пр – время простоя под погрузкой-разгрузкой.

1.4.         Количество ездок 1-го автомобиля в сутки:

(6)     где:

Т_н  – время в наряде,

V_т –техническая скорость автомобиля,

β – коэффициент использования пробега,

L_er – расстояние перевозок,

t_пр – время простоя под погрузкой-разгрузкой.

1.5.         Количество рабочих или ходовых автомобилей:

(7)     где:

Q_т  – производительность 1-го автомобиля в сутки,

Q – грузооборот в год.

1.6.         Количество списочных автомобилей:

(8)              где:

А_х – количество ходовых автомобилей,

α_β – коэффициент выпуска на линию.

1.7.         Производительность всех автомобилей в сутки:

(9)              где:

 - производительность 1-го автомобиля в сутки,

А_х – количество ходовых автомобилей.

1.8. Транспортная работа всех автомобилей        в сутки:

(10)            где:

 - транспортная работа 1-го автомобиля в сутки,

А_х – количество ходовых автомобилей.

1.9. Средний пробег всех автомобилей в сутки:

(11)            где:

 - средний пробег 1-го автомобиля в сутки,

А_х – количество ходовых автомобилей.

1.10. Количество ездок всех автомобилей в сутки:

(12)            где:

 - количество ездок 1-го автомобиля в сутки,

А_х – количество ходовых автомобилей.

1.11. Авточасы работы парка за сутки:

(13)            где:

- время в наряде,

А_х – количество ходовых автомобилей.

1.12. Производительность всех автомобилей в год:

(14)            где:

 - производительность 1-го автомобиля в сутки,

А_х – количество ходовых автомобилей.

1.13. Транспортная работа всех автомобилей      в год:

(15)            где:

 - транспортная работа 1-го автомобиля в сутки,

А_х – количество ходовых автомобилей.

1.14. Средний пробег всех автомобилей в год:

(16)            где:

 - средний пробег 1-го автомобиля в сутки,

А_х – количество ходовых автомобилей.

1.15. Количество ездок всех автомобилей в год:

(17)            где:

 - количество ездок 1-го автомобиля в сутки,

А_х – количество ходовых автомобилей.

1.16. Авточасы работы парка за год:

(18)            где:

- время в наряде,

А_х – количество ходовых автомобилей.

Полученные данные сводятся в таблицу.

Таблица 2 – показатели производственной программы

Показатели	На 1 автомобиль	За сутки по парку	За год по парку
Объем перевозок, т
Транспортная работа, ткм
Количество ездок, шт
Авточасы работ, ч
Авто дни работ,
Общий пробег, км

РАЗДЕЛ 2

Производственные фонды АТП.

2.1. Основные производственные фонды

2.1.1. Стоимость автомобильного парка:

(19)            где:

- коэффициент транспортно закупочных расходов = 1,08,

 - стоимость автомобиля

А_с – количество списочных автомобилей.

2.1.2 Стоимость прочих основных производственных фондов:

(20)            где:

 - норматив удельных капиталовложений = 1500,

А_с – количество списочных автомобилей.

- коэффициент результативности = *****   (21)   где:

 - коэффициент среднесуточного пробега одного автомобиля = 1,15

- коэффициент типа подвижного состава = 1

- коэффициент наличия прицепного состава = 1

- коэффициент способа хранения подвижного состава = 1

- коэффициент категорий условия эксплуатации = 0,88

- коэффициент специализации транспортного средства = 1

2.1.3. Всего стоимость основных производственных фондов:

(22)            где:

- стоимость прочих основных производственных фондов,

 - стоимость автомобильного парка.

2.2. Нормируемые оборотные средства

2.2.1. Частный норматив по статье материалы:

(23)   где:

 - линейный расход топлива одного автомобиля = 35,

 - средний пробег 1-го автомобиля в сутки (таб.2),

 - надбавка к норме в зимний период = 3,5,

 - транспортная работа 1-го автомобиля в сутки (таб.2),

 - внутригаражный топливный расход топлива,

А_х – количество ходовых автомобилей.

(24)   где:

 - линейный расход топлива одного автомобиля = 35,

 - средний пробег 1-го автомобиля в сутки (таб.2),

 - надбавка к норме в зимний период = 3,5,

 - транспортная работа 1-го автомобиля в сутки (таб.2).

2.2.2. Частный норматив по статьям «смазочные и прочие эксплуатационные материалы»

Таблица 3 – Нормы расхода и стоимость смазочных и прочих эксплуатационных материалов 

Наименование	Нормы расхода	Стоимость, руб
Моторное масло	0,7л/100км
Трансмиссионное масло	0,3л/100км
Консистентная смазка	0,21л/100км
Обтирочные материалы	0,05кг/1авт
Керосин	0,5л/100км
Дизельное топливо	35л/100км
Прочие материалы	1500р/1авт

Частный норматив по статьям «смазочные материалы» рассчитывается по формуле:

(25)   где:

 - норматив по статьям,

 - дни запаса (30 дней),

 - стоимость материала.

1.     Моторное масло

2.     Трансмиссионное масло

3.     Консистентная смазка

4.     Керосин

5.     Дизельное топливо

Частный норматив «обтирочные материалы и прочие материалы»

(26)            где:

 - норматив по статьям,

А_х – количество ходовых автомобилей,

 - стоимость материала.

1.     Обтирочные материалы

2.     Прочие материалы

2.2.3.  Частный норматив по статье «восстановление износа и ремонта автомобильных шин»

(27)            где:

 - стоимость автомобильных шин,

 - количество комплектов шин на автомобиль,

 - количество комплектов шин на полуприцеп,

 - повышающий коэффициент (1,1),

 - дни запаса (120 дней).

2.2.4.  Частный норматив по статьям не входящим в калькуляцию

- Ремонтно-строительные материалы - 7% от общехозяйственных расходов

(28)            где:

 - накладные расходы (35р/ч),

 – авточасы работы парка за год.

- топливо для хозяйственных нужд, - 3% от ОХР

= ОХР*0,03                                      (30)            где:

ОХР – общехозяйственные расходы

-контрольные принадлежности – 1,5% от ОХР

= ОХР*0,015                           (31)            где:

 ОХР – общехозяйственные расходы

- телефонные расходы и почтовые материалы – 2% от ОХР

= ОХР*0,02           (32)            где:

 ОХР – общехозяйственные расходы

2.2.5.  Общий норматив оборотных средств

= +++++++++++

где: - норматив по статье «Моторное масло»

- норматив по статье «Трансмиссионное масло»

- норматив по статье «Консистентная смазка»

 - норматив по статье «Обтирочные материалы»

 - норматив по статье «Керосин»

 - норматив по статье «Прочие материалы»

 - норматив по статье «Дизельное топливо»

 - норматив по статье «ремонт автомобильных шин»

 - ремонтно-строительные работы

 - топливо для хозяйственных нужд

 - контрольные принадлежности

 - телефонные расходы и почтовые материалы

РАЗДЕЛ 3

Производительность труда

3.1. Определение потребности в рабочей силе

3.1.1. Годовой фонд времени водителей

 = [- (++++)]*8 – (+)*7  (34)   где:

 - дни календарные –  

- дни выходные –  

 - дни отпускные –   

 - дни праздничные –   

 - дни государственных обязанностей – 2

 - дни нетрудоспособные –  5

 -  дни субботние –

 - дни предпраздничные –  

3.1.2. Количество водителей.

(35)            где:

- авточасы работы в год,

- коэффициент повышающий – 0,3,

- авто дни работы в год,

- годовой фонд работы водителей.

3.1.3. Годовой фонд времени ремонтных работ

= * 1,012                (36)            где:

- годовой фонд работы водителей.

3.1.4. Количество ремонтных рабочих

         (37)            где:

- суммовые затраты на техническое обслуживание и эксплуатационные работы,

- годовой фонд времени ремонтных рабочих.

=                  (38)            где

- норматив по статье техническое  обслуживание и эксплуатационные работы,

- общий пробег за год по парку.

 = (-+-+)*1000              (39)            где:

- скорректированная трудоемкость ТО 1,

- скорректированная трудоемкость ТО 2,

- скорректированная трудоемкость эксплуатационных работ,

- скорректированный пробег до ТО 1,

- скорректированный пробег до ТО 2,

- скорректированный пробег до капитального ремонта.

Таблица 4 – Корректировка нормативов ТО и капитального ремонта

Показатели	Пробег		Коэффициенты нормирования
	исходный	откорректированный	К1	К2	К3	К4	К5	Кобщ
Периодичность Lто1 (км)	4000		1		1			1
Периодичность Lто2 (км)	12000		1		1
Периодичность Lкр (км)	30000			0,95
Трудоемкость Тто1	6,3			1,1		0,95
Трудоемкость Тто2	27,6			1,1		0,95
Трудоемкость Тэр	4,3		1	1,1	1	1	0,95

3.2. Количество специалистов

(40)            где:

- коэффициент специализации - 0,2,

А_х – количество ходовых автомобилей.

3.3. Производительность труда водителей

а) по производительности всех автомобилей в сутки

(41)            где:

 - производительность 1-го автомобиля в сутки,

- количество водителей.

б) по транспортной работе всех автомобилей в сутки

                       (42)            где:

 - транспортная работа 1-го автомобиля в сутки,

- количество водителей.

3.3.2 Производительность труда ремонтных рабочих

(43)            где:

 - средний пробег 1-го автомобиля в сутки,

 - количество ремонтных рабочих.

3.4. Расчет фонд оплаты труда водителей

а) расценка на тонну перевозимого груза

        (44)            где:

С_{т min} – ставка минутная,

Н_т – норматив времени на погрузку-разгрузку,

(45)            где:

МРОТ – минимальный размер оплаты труда,

 - коэффициент тарификаций – 1,2,

БРВ – баланс рабочего времени

б) оплата по расценкам за тонну перевозимого груза

(46)                                где:

- коэффициент учета класса перевозимого груза,

- расценка за тонну перевозимого груза,

- производительность всех автомобилей в год.

в) оплата по расценкам за ткм

(47)                                где:

- расценка за тонну перевозимого груза,

- коэффициент учета класса перевозимого груза,

β – коэффициент использования пробега,

 - транспортная работа 1-го автомобиля в сутки.

г) оплата по сдельным расценкам

(48)            где:

- оплата по расценкам за ткм,

- оплата по расценкам за тонну перевозимого груза.

д) доплата за экспедирование

(49)            где:

a_i – удельный вес в суммарном объеме перевозок,

b_i – доплата за экспедирование.

е) часовая тарифная ставка водителей

(50)            где:

МРОТ – минимальный размер оплаты труда,

 - коэффициент тарификаций 1 класса – 2,9,

 - коэффициент тарификаций 2 класса – 2,3,

БРВ – баланс рабочего времен – 165.

ж) надбавка за классность

25% от часовой тарифной ставки для водителей 1-го класса,

10% от часовой тарифной ставки для водителей 2-го класса.

Таблица 5 – Надбавка за классность

Классность водителей	Количество водителей	Тарифная ставка	Надбавка за классность одного автомобиля	Надбавка за классность всех автомобилей
I
II
Итого

з) оплата подготовительно-заключительного этапа

(51)            где:

ТС – тарифная ставка,

 - коэффициент подготовительно – заключительный – 0,3,

 - количество водителей.

и) прямой фонд заработной платы водителей

(52)            где:

- оплата по расценкам за ткм,

- оплата по расценкам за тонну перевозимого груза,

Д_э – доплата за экспедирование,

- оплата подготовительно-заключительного этапа,

Д_кл – надбавка за классность.

к) дополнительный фонд заработной платы водителей – 12% от прямого фонда заработной платы

              (53)            где:

ФЗП_п –прямой фонд заработной платы водителей.

Таблица 6 – Фонд оплаты труда водителей

Показатели	классность
	I	II	Итого
Количество водителей
Оплата по сдельной расценке
Доплата за экспедирование
Оплата подготовительно-заключительного этапа
Надбавка за классность
Прямой фонд заработной платы
Дополнительный фонд заработной платы
Фонд оплаты труда
Среднегодовая ЗП 1-го водителя
Среднемесячная ЗП 1-го водителя

3.4.2. Расчет фонда оплаты труда ремонтно-обслуживающих рабочих

а) сдельная расценка за 1000км

                (54)            где:

Д_кл – надбавка за классность,

- норматив по статье техническое  обслуживание и эксплуатационные работы.

б) оплата по сдельным расценкам

(55)            где:

- сдельная расценка за 1000км,

 - средний пробег всех автомобилей в год.

в) премия для ремонтно-обслуживающих рабочих – 35% от сдельных расценок

                 (56)            где:

- оплата по сдельным расценкам.

г) прямой фонд заработной платы ремонтных рабочих

             (57)            где:

- оплата по сдельным расценкам.

 - премия для ремонтно-обслуживающих рабочих.

д) дополнительный фонд заработной платы ремонтных рабочих – 10% от прямого фонда заработной платы

             (58)            где:

ФЗП_пр   – прямой фонд заработной платы ремонтных рабочих.

е) фонд оплаты труда ремонтных рабочих

                (59)            где:

ФЗП_пр   – прямой фонд заработной платы ремонтных рабочих,

ФЗП_доп  - дополнительный фонд заработной платы ремонтных рабочих.

ж) среднегодовая заработная плата ремонтных рабочих

(60)                      где:

ФОТ_р.р. – фонд оплаты труда ремонтных рабочих,

 - количество ремонтных рабочих. 

з) среднемесячная заработная плата 1-го рабочего

(61)                      где:

ЗП_год  - среднегодовая заработная плата 1-го рабочего.

3.4.3. Расчет фонда оплаты труда руководителей специалистов

                   (62)                      где:

ФОТ_вод – фонд оплаты труда водителей,

 - количество специалистов,

 - количество водителей.

Среднегодовая заработная плата руководителей специалистов

(63)                      где:

ФОТ_р.с. – фонд оплаты труда руководителей и специалистов,

 - количество специалистов.

Среднемесячная заработная плата руководителей специалистов

(64)                      где:

- среднегодовая заработная плата руководителей специалистов.

3.4.4. Годовой фонд оплаты труда

ФОТ_год = ФОТ_вод + ФОТ_р.р + ФОТ_р.с (65)            где:

ФОТ_вод – фонд оплаты труда водителей,

ФОТ_р.р. – фонд оплаты труда ремонтных рабочих,

ФОТ_р.с. – фонд оплаты труда руководителей и специалистов.

РАЗДЕЛ 4

Затраты на эксплуатацию подвижного состава и себестоимость перевозок груза

4.1. Основные статьи затрат.

4.1.1. Годовой фонд оплаты труда

ФОТ_год =

4.1.2. Отчисления на социальные службы

ОСН =                                             (67)                      где:

ФОТ_год – годовой фонд оплаты труда.

4.1.3. Переменные расходы

а) частный норматив по статье «Горючее»

             (68)            где:

  - норматив по статье «Дизельное топливо»,

 - дни календарные – 365.

б) затраты на смазочные материалы

             (68)            где:

  - норматив «Смазочные материалы»,

 - дни календарные – 365.

в) затраты на ремонтный фонд

(69)            где:

- расход материалов на 1 км пробега – 0,35,

 - общий  пробег автомобилей за год по парку.

г) затраты на запасные части

(70)            где:

- расход запчастей,

 - расстояние перевозки с грузом.

д) амортизация подвижного состава

(72)            где:

- норма амортизационных отчислений – 2%

- коэффициент авто-предприятия, работающего в загородных условиях -

= 1,1,

- себестоимость автомобиля,

L – расстояние перевозки с грузом.

е) износ и ремонт авторезины

             (73)            где:

  - норматив по статье «Восстановление износа и ремонт автомобильных шин»,

 - дни календарные – 365.

4.1.4. Постоянные расходы

Дополнительные статьи затрат

а) налог на содержание полиции – 3% от фонда оплаты труда

                (74)                    где:

ФОТ_год – годовой фонд оплаты труда.

б) налог на имущество – 2% от стоимости имущества

                    (75)                    где:

С_о.п.ф. – стоимость основных производственных фондов.

в) налог с владельцев транспортных средств

                 (76)                    где:

М – мощность двигателя – 320,

А_с – количество списочных автомобилей.

г) плата за выброс в атмосферу загрязняющих веществ – 10% от затрат на горючее

           (77)            где:

  - частный норматив по статье «горючее».

д) налог на приобретение транспортных средств при условии, что каждый год будет обновляться 20% автопарка 

                (78)                    где:

С_авт. – стоимость автомобиля.

е) страхование риска связанного с перевозкой груза – 25% от доплаты за экспедирование

                    (79)                    где:

Д_э – доплата за экспедирование.

Таблица 7 – Калькуляция себестоимости автомобильных перевозок

Статьи затрат	Сумма затрат	Себестоимость затрат
			Структура затрат
Годовой фонд оплаты труда
Отчисления на социальные нужды
Затраты на смазочные и прочие эксплуатационные материалы
Затраты на ремонтный фонд
Износ и ремонт автомобильной резины
Амортизация подвижного состава
Общехозяйственные затраты
Налог на содержание полиции
Плата за выброс в атмосферу загрязняющих веществ
Налог с владельцев автотранспортных средств
Налог на приобретение транспортного средства
Страхование риска связанного с перевозкой груза
ИТОГО:

Диаграмма затрат

РАЗДЕЛ 5

Финансовые показатели

5.1. Выручка автотранспортного предприятия 

В = Р + П                      (80)            где:

Р – годовые расходы,

П – ожидаемая прибыль – 15% от себестоимости.

П = Р * 15%                 (81)            где:

Р – годовые расходы.

5.2. Рентабельность

                  (82)            где:

П – прибыль,

Себест-ть – себестоимость.

5.3. Тариф на перевозку 1т груза

(83)            где:

В – выручка автотранспортного предприятия,

- производительность всех автомобилей в год.

5.4. Тариф на перевозку 1т груза с учетом НДС

НДС = Т * 18%            (84)            где:

Т – тариф на перевозку 1т груза.