РАСЧЕТ И АНАЛИЗ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕГО ПРЕДПРИЯТИЯРАСЧЕТ И АНАЛИЗ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕГО ПРЕДПРИЯТИЯ

Министерство образования и науки Российский Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования

«Уфимский государственный нефтяной технический университет»

Институт нефтегазового бизнеса

Кафедра экономики и управления на предприятии

нефтяной и газовой промышленности

РАСЧЕТ И АНАЛИЗ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕГО ПРЕДПРИЯТИЯ

Вариант 13

Пояснительная записка

к курсовой работе

по дисциплине «Основы экономики и управления производством»

Студент гр. БТП-12-01                                 _____________   Д.Р. Кульсинбаева

Руководитель канд.экон.наук,доц.              _____________    М.М. Гайфуллина

Оценка при защите

________________

________________

              (подпись)

«__» ______2016 г.

Уфа

2016

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования

«Уфимский государственный нефтяной технический университет»

Институт нефтегазового бизнеса

Кафедра  экономики и управления на предприятии

нефтяной и газовой промышленности

ЗАДАНИЕ НА КУРСОВУЮ РАБОТУ

                       по дисциплине «Основы экономики и управление производством»

Студенту__Кульсинбаевой Дине Рифмировне_ группы _БТП-12-01__

2. Срок сдачи студентом законченного проекта                       _________

3. Исходные данные к проекту   задание преподавателя, литературные источники,   

периодические журналы __________________________________________________

4.Содержание (перечень подлежащих разработке вопросов):

    Введение

1 Исходные данные

2 Схема технологических потоков

3 Расчет производственной программы

3.1 Расчет материальных балансов по установкам

3.2 Расчет сводного материального баланса по предприятию

4 Расчет объема товарной продукций

5 Расчет численности и фонда заработной платы производственного персонала

5.1 Расчет численности производственного персонала

5.2 Расчет фонда заработной платы

6 Расчет себестоимости продукций и цен реализаций нефтепродуктов

6.1  Расчет себестоимости продукций по технологическим установкам

6.2 Расчет себестоимости товарных нефтепродуктов

6.3 Расчет цен реализации нефтепродуктов

6.4 Расчет стоимости товарной продукций

7 Расчет технико-экономических показателей

   Заключение

   Список использованной литературы

_____________________________________________________________________________

5. Руководитель: к.э.н., доцент М.М, Гайфуллина___________________________________                             

дата и подпись

Задание к исполнению принял  ________________________________________________

                                                             дата и подпись студента

СОДЕРЖАНИЕ

    Введение........................................................................
........................... 4

1. Исходные данные..........................................................................
.......... 6

2. Схема технологических потоков........................................................... 13

3. Расчет производственной программы.................................................. 14

3.1. Расчет материальных балансов по установкам................................. 14

3.2. Расчет сводного материального баланса по заводу......................... 18

4. Расчет объема товарной продукций .................................................... 19

5. Расчет численности и фонда заработной платы

производственного персонала ................................................................. 22

5.1. Расчет численности производственного персонала ........................  22

5.2. Расчет фонда заработной платы рабочего VI разряда  .................. 24

5.3. Расчет фонда заработной платы рабочего V разряда  .................... 26

5.4 Расчет фонда заработной платы рабочего IV разряда ...................  27

6. Расчет себестоимости продукций и цен реализаций нефтепродуктов 31

6.1. Расчет себестоимости продукций по технологическим установкам 31

6.2. Расчет себестоимости товарных нефтепродуктов ............................ 42

6.3. Расчет цен реализаций нефтепродуктов  .......................................... 42

6.4. Расчет стоимости товарной продукций ............................................ 43

7. Расчет технико-экономических показателей ....................................... 44

   Заключение  ................................................................................
........... 47

   Список использованной литературы .................................................... 48

ВВЕДЕНИЕ

Курсовая работа решает задачу закрепления, углубления и практическо­го применения знаний, полученных при изучении раздела курса «Экономика и управление производством». 

Курсовая работа включает задания по вариантам на технико-экономические расчеты важнейших показателей плана предприятия. Исходные данные разработаны на условных материалах предприятий нефтепереработки, дают достаточное представление о процессе разработки плана и  формировании оценочных технико-экономических показателей.

На основе исходных данных производится расчет производственной     программы и следующих основных технико-экономических показателей   условного нефтеперерабатывающего предприятия:

1)    объем и ассортимент товарной продукции;

2)    объем товарной продукции;

3)    себестоимость товарной продукции;

4)    затраты на 1 рубль товарной продукции;

5)    прибыль от реализации продукции;

6)    рентабельность капитала;

7)    рентабельность издержек;

8)    фондоотдача;

9)    производительность труда.

Разработка курсовой работы и её защиты являются важным фактором в подготовке студентов к следующему этапу – выполнению экономического обоснования эффективности технических и технологических решений, принятых в дипломном проекте.

Качество выполнения задания по курсовой работе и результат защиты служат объективной характеристикой теоретических знаний практических навыков в области экономики и управления производством будущих инженеров-технологов.

В тексте приняты следующие сокращения:

ЭЛОУ – электрообессоливающая установка;

АВТ – атмосферно-вакуумная трубчатка;

КК – каталитический крекинг;

КР – каталитический риформинг;

ГО – гидроочистка;

ВСГ – водородсодержащий газ;

ЛКГ – легкий каталитический газойль;

ТКГ – тяжелый каталитический газойль.

1  ИСХОДНЫЕ ДАННЫе

Таблица 1.1 - Исходные данные                                                                          
    

Поз.	Показатель	Значение
1.	ЭЛОУ:
Объем сырой нефти, тыс.т	7028
Потери, %	0,4
2.	АВТ:	7000
Мощность, тыс. т
Выход продуктов на АВТ, %
Бензин	13,0
дизтопливо «летнее» (S 0,05 )	23,5
дизтопливо «зимнее»	14,5
вакуумный газойль	15,0
Рефлюкс	1,0
Газ	2,0
Гудрон	30,5
Потери	0,5
3.	Каталитический крекинг (КК):
Мощность, тыс. т	950
Выход продуктов  на КК, %
бензин стабильный	27,0
головка стабилизации	7,0
лёгкий каталитический газойль	38,0
тяжелый каталитический газойль	20,0
Газ	2,0
Потери	6,0
4.	Каталитический риформинг (КР):
Мощность, тыс. т
Выход продуктов  на КР, %	910
сухой газ	11,3
Рефлюкс	3,0
бензин КР	81,0
водородсодержащий газ (ВСГ)	3,0
Потери	1,7
5.	Гидроочистка (ГО)
Мощность, тыс. тн.	1450
Выход продуктов  на ГО, %
дизтопливо  (S 0,01)	97,6
Сероводород	0,9
газ	0,5
	Потери	1,0

     Продолжение таблицы 1.1

Поз.	Показатель	Значение
6.	Стоимость основных фондов
ЭЛОУ	18,3
АВТ	53,1
КК	18,4
КР	21,6
ГО	16,1
7.	Явочная численность рабочих в смену
ЭЛОУ:
ст. оператор	-
оператор V разряда	1
оператор IV разряда	2
АВТ:
ст. оператор VI разряда	1
оператор V разряда	3
оператор IV разряда	1
машинист IV разряда	1
КК:
ст. оператор IV разряда	1
оператор V разряда	3
оператор IV разряда	1
машинист V разряда	3
машинист IV разряда	1
КР:
ст. оператор VI разряда	1
оператор V разряда	2
оператор IV разряда	1
машинист V разряда	1
машинист IV разряда	1
ГО:
ст. оператор VI разряда	1
оператор V разряда	1
оператор IV разряда	1
машинист V разряда	1
машинист IV разряда	1

Таблица 1.2 – Нормы расхода материально-технических средств на 1 тонну перерабатываемого сырья в ценах на МТС

Наименова- ние установки	Наименование МТС	Норма в натуральных единицах	Цена, руб./натур. единица
	Цена 1 т нефти	-	10 000
ЭЛОУ	Деэмульгатор, т	0,000011	110 000
Сода каустическая (гидроксид натрия), т	0,0000181	18 000
Пар, Гкал	0,011	980
Вода, м 3	0,429	2,95
Электроэнергия, кВт·ч	0,982	2,50
Сжатый воздух, м 3	0,502	0,80
АВТ	Сода кальцинированная, т	0,0000242	12 050
Сода каустическая (гидроксид натрия), т	0,0000181	18 000
Аммиак, т	0,0000011	12 275
Топливо, т	0,018	8410
Пар, Гкал	0,02	980
Вода, м 3	2,26	2,95
Электроэнергия, кВт·ч	11,4	2,50
Сжатый воздух, м 3	4,15	0,80
КК	Катализатор, т	0,003559	90 000
Сода каустическая (гидроксид натрия), т	0,000015	18 000
Топливо, т	0,022	8410
Пар, Гкал	0,76	980
Вода, м 3	10,7	2,95
Электроэнергия, кВт·ч	53,7	2,50
Сжатый воздух, м 3	9,28	0,80
КР	Сода каустическая (гидроксид натрия), т	0,000015	18 000
Платиновый катализатор, т	0,00005	400 000
Инертный газ, т	0,0011	500
Моноэтаноламин (МЭА), т	0,000032	55000
Диэтиленгликоль (ДЭГ), т	0,00032	14500
Топливо, т	0,052	8410
Пар, Гкал	0,032	980
Вода, м 3	3,74	2,95
Электроэнергия, кВт·ч	34,8	2,50
Сжатый воздух, м 3	3,77	0,80
ГО	Инертный газ, т	0,001278	500
Сода каустическая (гидроксид натрия), т	0,00083	18 000
Катализатор, т	0,000013	665 000
МЭА, т	0,000016	55000
Топливо, т	0,027	8410
Пар, Гкал	0,027	980
Вода, м 3	6,3	2,95
Электроэнергия, кВт·ч	34,1	2,50
Сжатый воздух, м 3	1,54	0,80

Таблица 1.3 – Перечень комплексных процессов и порядок            калькулирования себестоимости нефтепродуктов

Наименование процессов и вырабатываемой продукции

Оценка попутной продукции

Атмосферно-вакуумная трубчатка а) основная: –                бензин –                керосин –                дизельное топливо б) попутная: –                газ –                головка стабилизации –                вакуумный газойль –                гудрон Каталитический крекинг а) основная: (затраты на катализатор ингибитор, относить только на себестоимость бензина) –                бензин –                легкий каталитический газойль б) попутная: –                газ –                головка стабилизации –                тяжелый каталитический крекинг Каталитический риформинг на облагораживание бензина а) основная: –                бензин б) попутная: –                газ –                головка стабилизации –                водородсодержащий газ Гидроочистка дизельного топлива а) основная: –                дизельное топливо б) попутная: –                газ –                сероводород

от оптовой     0,4 – 0,9  цены нефти,               поступающей                на завод                           от оптовой               цены базис-      0,4 – 0,9  ной нефти,               поступающей               на завод              от оптовой              цены базис-     0,4 – 0,9  ной нефти,              поступающей              на завод 0,4 – 0,9     от оптовой цены  0,1 – 0,3     базисной нефти, поступающей на завод

Расход водорода на установке гидроочистки определяется следующим образом: весь водородсодержащий газ по его себестоимости с установки каталитического риформинга направляется на эту установку. Кроме того, расход 100 % водорода составляет 0,5% от мощности установки по сырью. Цена 1 т водорода со стороны на установку ГО – 12500 руб.

Годовая норма амортизации составляет, %:

для  ЭЛОУ – 8;                                    

        АВТ – 10;                                     

        КК – 12;

        КР – 11;

        ГО – 10,5.

Таблица 1.4 – Рентабельность отдельных продуктов, %

Наименование товарных продуктов	Рентабельность отдельных продуктов
Автобензин АИ-80 Автобензин АИ-92 Дизтопливо летнее с содержанием серы 0,01% Дизтопливо летнее с содержанием серы свыше 0,05% Дизтопливо зимнее Сырье для нефтехимии Прямогонный бензин Мазут Топливный газ	20 20 20 15 15 15 15 12 12

Таблица 1.5 –  Ставки акцизов

Наименование продукта	Ставка, руб. / т
2016	2017
Автобензины: - АИ-80 (не соответствующий классу 5) - АИ-92 (класс 5) Прямогонный бензин Дизельное топливо - ДТл с серой 0,2 % - ДТл с серой 0,5 % - ДТз	10500 7530 10500 4150 4150 4150	9700 5830 9700 3950 3950 3950

Ставка налога на прибыль – 20%. Ставка НДС – 18%.

Число дней работы установок в год – 340 дней. Календарное число дней в 2016 г. – 366 дней.

Отчисления на социальные нужды – 30,2% от фонда оплаты труда производственного персонала.

Внутризаводская перекачка – 65 руб. на 1 т объема перекачки сырья по установке.

Общепроизводственные расходы складываются:

–     из амортизации производственных фондов установки;

–     из других общепроизводственных расходов, составляющих 10% от прямых затрат по обработке.

Общехозяйственные расходы составляют 20% от прямых затрат по обработке.

Часовые тарифные ставки рабочих технологических установок, руб.:

6 разряд – 260,0;

5 разряд – 240,0;

4 разряд – 210,0.

Доплата за 1 час работы в ночное время составляет 50% часовой тарифной ставки.

Планируемые невыходы на работу:

а)  отпуск основной – 28 дней;

б) отпуск дополнительный – 14 дней;

б)  неявки по болезни – 3 дня;

в)  выполнение общественных обязанностей – 2 дня;

г)  количество праздничных дней – по календарю (в 2016 г. 16 дней).

Районный коэффициент – 1,15. Премия рабочим за 100% выполнение плана – 50% от тарифного фонда заработной платы.

По штатному расписанию на каждой технологической установке  планируется:

1 начальник установки – оклад 75000 руб.

1 механик установки – 45000 руб.

Численность производственного персонала технологических установок составляет 50% от общей численности промышленно-производственного персонала предприятия.

Стоимость основного капитала технологических установок составляет 60% от стоимости основного капитала предприятия.

Стоимость оборотного капитала принимается в размере 10% от стоимости основного капитала предприятия.

2  Технологическая схема движение потоков сырья и нефтепродуктов

   (в скобках указано количество, тыс. тонн.)

                               Нефть сырая

                                          (7028 ,00)   

	ЭЛОУ            (7000)

 

                                                                                
               Потери (28)

                                                                                
                

 

                              Обессоленная             

                               нефть (7000)

 

АВТ          (7000)

                                                                               ВГ компонент мазута (100)

                                                                                                Рефлюкс (70) 

    Гудрон (2135)                                             

              Газ (140)                                                                         ДТЗ (1015)

             

            Потери (35)                                                           ДТЛ «S>0,2» (1645)

              

                                                                                        ВГ     (950)     

          Прямогонный бензин                                      

                                  (910)                     

	КК   (950)

 

КР (910)

       Сух. газ                                                                                 

       (102,8)                                                                                                                 Газ (19)       

     Рефлюкс                                                                                               Г. стаб-ции (66,5)               (27,3)

                                                                                                                 

Потери (15,5)                                                                                 
     Бензин стаб-ый  (256,5)

Бензин (737,1)                                                                                 
       ТК. газойль (190)

                                      ДТЛ (1054,45)        ЛК Г

                                          «S>0,2»          (361)                                              Потери (57)      

ГО (1450)

                     ВСГ                                                               Сероводород (13,05)

                     (27,3)                                         

 Свеж. водород (7,25)                                                                    Газ (7,25)                               

           

          Потери (14,5)                                                      ДТЛ «S<0,2» (1415,2)             

Рисунок 1 – Схема технологических потоков

3 Расчет производственной программы

Производственная программа рассчитывается исходя из определенного объема переработки сырья, мощности установок, нормативов выхода   продук­ции по установкам и нормативов возвратных и безвозвратных потерь. На осно­ве предварительно рассчитанных материальных балансов по отдельным уста­новкам (табл. 3.1 – 3.5), составляется сводный материальный баланс по предприятию (табл. 3.6), который, в свою очередь, является базой для составления ведомости товарных продук­тов. Затем, используя перечень и объем производства товарных продуктов и отпускные цены предприятия,    рассчитываются показатели объема производства товарной продукции.

При составлении материального баланса по установкам обеспечивается полное совпадение количества поступившего сырья и полуфабрика­тов с       количеством полученных продуктов и потерь.

Загрузка технологических установок сырьем (полуфабрикатами) прово­дится в пределах их производственной мощности.

Весь легкий каталитический газойль (361 тыс. тонн) направляется на уста­новку гидроочистки. Дизельное топливо "летнее" с АВТ (1054,45 тыс. тонн) направляется также на установку гидроочистки до полной загрузки ее мощности. Кроме жид­ких  компонентов сырья гидроочистки – легкого каталитического газойля и   дизельного топлива, в состав входят га­зообразные компоненты: водородсодержащий газ с установки каталитического риформинга (27,3 тыс. тонн) и свежий водород со стороны (7,25 тыс. тонн) в количестве 0,5% от мощности ус­тановки гидроочистки. Остаток дизельного топлива "летнего" (590,55 тыс. тонн) входит в состав товарной продукции.

Прямогонный бензин с АВТ (910,00 тыс. тонн) полностью направляется на каталитический риформинг.

Дизельное топливо "зимнее" с АВТ (1015 тыс. тонн) является товарным продуктом.

Вакуумный газойль с АВТ (1050 тыс тонн) служит сырьем установки каталитического крекинга, а остаток вакуумного газойля (100 тыс. тонн) входит в состав товарного мазута.

Рефлюксы (70 тыс. тонн), головка стабилизации (66,5 тыс тонн) и се­роводород (13,05 тыс. тонн) являются сырьем для нефтехимии.

Возврат нефтеловушки – 40 % технологических потерь.

До составления плана производства (материального баланса по установкам) необходимо составить схему возможных технологических потоков по предприятию (рис. 1).

Таблица 3.1 – Материальный баланс по установке ЭЛОУ

Таблица 3.2 – Материальный баланс по установке АВТ

Таблица 3.3 – Материальный баланс по установке К.К.

Таблица 3.4 – Материальный баланс по установке К.Р.

Таблица 3.5 – Материальный баланс по установке Г.О.

Таблица 3.6 – Сводный материальный баланс по предприятию

Наименование установок и нефтепродуктов	Поступило, выработано, тыс.т.
ЭЛОУ	АВТ	КК	КР	ГО	АИ-92	АИ-80	ДТ “Л” с S 0,01	ДТ “Л” с S 0,05	ДТ “З”	Сырье для НХ	Мазут	Топливо газо-обр.	Потери
Возвр.	Безвозвр..
Сырье:
- нефть	7028	7028
- водород со сторон	7,25					7,25
ЭЛОУ
-нефть обессоленная	7000		7000
- потери	28														11,2	16,8
АВТ	7000
- бензин	910				910
- ДТл	1645					1054				591
- ДТз	1015										1015
- вакуум газойль	1050			950									100
- рефлюкс	70											70
- газ	140													140
- гудрон	2135												2135
- потери	35														14	21
КК
- бензин стабильный	257						58	198
- головка стабилизации	67											67
- ЛКГ	361					361
- ТКГ	190												190
- газ	19													19
-потери	57														22,8	34,2
КР
- сухой газ	103													103
- рефлюкс	27											27
- бензин КР	737						701	36
- ВСГ	27					27
- потери	15,5														6,2	9,3
ГО
ДТ го с S 0,01	1415								1415
Н2S	13											13
Сухой газ	7													7,25
Потери	15														5,8	8,7
Итого		7028	7000	950	910	1450	760	234	1415	591	1015	177	2425	269	60	90

4.  Расчет объема товарной продукции

Для расчета товарного мазута предварительно определяется количество жидкого топлива, расходуемого на собственные нужды. Для этого   производится расчет потребного топлива для всех установок (таблица 4.1), а  затем из этого количества вычитается все количество газообразного топлива. К последним от­носятся все ресурсы газа, получаемого на всех установках предприятия (таблица 4.2). К то­варному мазуту относится остаток жидкого топлива.

Таблица 4.1 – Расчет потребности в топливе по предприятию

Таблица 4.2 – Количество газообразного топлива по предприятию

В нашем случае потребность в топливе по предприятию меньше, чем объемы газов, поэтому вся потребность в топливе покрывается за счет газов.

Излишек газа в количестве:

269,07-233,37 = 35,7 тыс.т.  реализуется как товарная продукция.

Возврат от нефтеловушек:

Q_возвр =60 тыс. тонн

Количество товарного мазута:

Q_м= Q_вг+ Q_гудр.+Q_т.к.г.+ Q_возвр  =100+2135+190+60=2485  тыс. тонн

Для расчета товарных бензинов принимаются следующие значения октано­вых чисел:

§  компонент бензина К.К. – 74 п.

§  компонент бензина К.Р. – 87 п.

§  товарный бензин АИ-92 – 86 п.

§  товарный бензин А-80 – 76 п.

Расчет рецептов смешения товарных бензинов основан на принципе       аддитивности (лимитности) октановых чисел, т.е. октановое число смеси равно сумме октановых чисел компонентов.

Таблица 4.3 – Схема смешения компонентов товарных бензинов

Для определения соотношения смешения компонентов товарных бензинов решается система уравнений:

     

Результат решения системы уравнений:

х1 = 58,4 тыс.т.                     х2 = 198,1 тыс.т.

                          х3 = 701,1 тыс.т.                   х4 = 36,0 тыс.т.

  Результаты расчета количества товарных продуктов приводятся в       таблице 4.4.

Таблица 4.4 – Объем товарной продукции

5  Расчет численности и фонда зарплаты производственного персонала

5.1. Расчет численности производственного персонала

На базе исходных данных о невыходах, а также явочной численности рабочих в смену рассчитываются номинальный и эффективный годовой фонд рабочего времени одного работника, списочная чис­ленность производственных рабочих (с учетом трехсменной работы) по всем установкам предприятия. Для обеспечения последующих расчетов фонда зар­платы расчет численности рабочих производится по их разрядам.

Таблица 5.1 – Баланс рабочего времени одного рабочего

	Дни	Часы
1. Календарный фонд рабочего времени, Тк. 2. Нерабочие дни - выходные 3. Номинальный фонд рабочего времени, Тном 4. Невыходы на работу: - очередной отпуск: - невыходы по болезни - дни выполнения государственных и      общественных обязанностей 5. Эффективный фонд рабочего времени, Тэф.	366 73 293 42 3 2 246	8784 1752 7032 1008 72 48 5904

Коэффициент подмены К_под:

         К_под = Т_ном / Т_эф,  

 К_под = 293 / 246 = 1,19

Списочная численность в непрерывном процессе производства определяется умножением явочной численности в смену на количество бригад и на отношение номиналь­ного фонда времени (Т_ном) к эффективному (Т_эф), т.е. на коэффициент подмены.

Списочная численность Ч_сп:

Ч_сп = Ч_яв ^. В ^. К_под,        

где    Ч_яв – явочная численность в одну смену;

В – количество бригад (при 8-часовой рабочей смене равно 5);

К_под – коэффициент перехода от явочной численности к списочной.

Расчёт списочной численности производственных рабочих приведен в

таблице 5.2.

Таблица 5.2 – Расчёт списочной численности производственных рабочих

Часовые тарифные ставки рабочих технологических установок, руб.:

VI разряд – 260,0

 V разряд – 240,0

IV разряд – 210,0

По штатному расписанию на каждой технологической установке планируется:

1 начальник установки – оклад 75000 руб.

1 механик установки – оклад 45000 руб.

Премия рабочим за 100% выполнение плана – 50% от тарифного фонда заработной платы.

Районный коэффициент – 1,15.

Годовое количество дней работы установки – 340 дней.

Количество праздничных дней – 16 дней.

5.2           Расчет фонда заработной платы

Фонд заработной платы рабочих включает:

1) Основной фонд заработной платы;

2) Дополнительный фонд заработной платы.

Основной фонд заработной платы включает:

- оплату по тарифной ставке;

- доплату за работу в ночное время;

- доплату за работу в праздничные дни;

- премию.

ФЗП_осн = ЗП_тар + Д_ноч +Д_празд + П

Дополнительный фонд заработной платы включает:

– оплату отпускных

– оплату дней выполнения государственных обязанностей

ФЗП_доп = ФЗП_отп + ФЗП_гос.об.

 

Расчет фонда заработной платы рабочего VI разряда.

1 Дневная тарифная ставка при 8 часовом рабочем дне и часовой тарифной ставке 260 рублей

ЗП_тар = дн.тариф.ставка * Т_эфф

ЗП_тар = 260 * 8 * 246 = 511680 руб.

2 Доплата за работу в ночное время

Количество ночных часов, отрабатываемых каждым рабочим

 ч

где Т_р – годовое количество дней работы установки (Т_р=340 дней);

 t – продолжительность рабочего дня по графику, ч;

Т_ном, Т_эф – годовой номинальный и эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, дни;

В – количество бригад.

Доплата за 1 ночной час равна:

Доплата за 1 ноч.час = час.тариф.ставка * % доплаты за работу в ноч.время

Доплата за 1 ноч.час = 260 * 0,5 = 130 руб.

Д_ноч = H_ноч * Доплата за 1 ноч.час

Д_ноч = 456,7 * 130 = 59371 руб.

3 Доплата за работу в праздничные дни

Количество праздничных смен, отрабатываемых каждым рабочим

где Т_п – количество праздничных дней в году;

С_с – число смен в сутки;

 смен.

Д_празд = дн.тариф.ставка * С_п

Д_празд = 260 * 8 * 8 = 16640 руб.

4 Премия

П = ЗП_тар * % премии / 100

П = 511680 * 0,5 = 255840 руб.

Итого: ФЗП_осн =511680,0 + 59371,0 + 16640,0 + 255840,0 = 843531,0 руб.

5 Оплата отпускных

ФЗП_отп = ФЗП_осн · t_отп / Т_эф,

где t_отп – количество дней отпуска.

ФЗП_отп = 843531,0 · 42 / 246 = 144017,5 руб.

6 Оплата дней выполнения государственных обязанностей

ФЗП_гос. = ФЗП_осн · t_гос.об. / Т_эф,

где t_гос.об. – выполнение государственных обязанностей;

ФЗП_гос = 843531,0 · 2 / 246 = 6858,0 руб.

Итого: ФЗП_доп= 144017,5 + 6858,0 = 150875,5 руб.

7 Общий фонд заработной платы:

ФЗП_общ =843531,0 +150875,5 = 994406,5 руб.

ФЗП = ФЗП_общ * k_p

ФЗП = 994406,5 * 1,15 = 1143567,5 руб.

Расчет фонда заработной платы рабочего V разряда.

1 Дневная тарифная ставка при 8 часовом рабочем дне и часовой тарифной ставке 240 рублей

ЗП_тар = 240 * 8 * 246 = 472320 руб.

2 Доплата за работу в ночное время

Количество ночных часов, отрабатываемых каждым рабочим

Доплата за 1 ночной час равна:

Доплата за 1 ноч.час = 240 * 0,5 = 120 руб.

Д_ноч = 456,7 * 120 = 54804 руб.

3 Доплата за работу в праздничные дни

Количество праздничных смен, отрабатываемых каждым рабочим

 смен.

Д_празд = 240 * 8 * 8 = 15360 руб.

4 Премия

П = 472320 * 0,5 = 236160 руб.

Итого: ФЗП_осн = 472320,0 + 54804,0 + 15360,0 + 236160,0 =        778644,0 руб.

5 Оплата отпускных

ФЗП_отп = 778644,0 · 42 / 246 = 132939,2 руб.

6 Оплата дней выполнения государственных обязанностей

ФЗП_гос = 778644,0 · 2 / 246 = 6330,4 руб.

Итого: ФЗП_доп= 132939,2 + 6330,4 = 139269,6 руб.

7 Общий фонд заработной платы:

ФЗП_общ =778644,0 +139269,6 = 917913,6 руб.

ФЗП = 917913,6 * 1,15 = 1055600,6 руб.

Расчет фонда заработной платы рабочего IV разряда.

1 Дневная тарифная ставка при 8 часовом рабочем дне и часовой тарифной ставке 210 рублей

ЗП_тар = 210 * 8 * 246 = 413280 руб.

2 Доплата за работу в ночное время

Количество ночных часов, отрабатываемых каждым рабочим

Доплата за 1 ночной час равна:

Доплата за 1 ноч.час = 210 * 0,5 = 105 руб.

Д_ноч = 456,7 * 105 = 47953,5 руб.

3 Доплата за работу в праздничные дни

Количество праздничных смен, отрабатываемых каждым рабочим

 смен.

Д_празд = 210 * 8 * 8 = 13440 руб.

4 Премия

П = 413280 * 0,5 = 206640 руб.

Итого: ФЗП_осн = 413280,0 + 47953,5 + 13440,0 + 206640,0 = 681313,5 руб.

5 Оплата отпускных

ФЗП_отп = 681313,5 · 42 / 246 = 116321,8 руб.

6 Оплата дней выполнения государственных обязанностей

ФЗП_гос = 681313,5 · 2 / 246 = 5539,1 руб.

Итого: ФЗП_доп= 116321,8 + 5539,1 = 121860,9 руб.

7 Общий фонд заработной платы:

ФЗП_общ =681313,5 + 121860,9 = 803174,4 руб.

ФЗП = 803174,4 * 1,15 = 923650,6 руб.

Годовой фонд зарплаты начальника и механика установки рассчитывается исходя из размера должностного оклада за 12 месяцев и районного коэф­фициента:

ФЗП_ИТР = месяч.оклад · 12 · К_р

ФЗП_{нач.уст.} = 75000 ·12 · 1,15 = 1035000,0 руб.

ФЗП_{мех.уст.} = 45000 · 12 · 1,15= 621000,0 руб.

Результаты расчета фонда зарплаты приведены в таблице 5.3.

Результаты расчета фонда зарплаты приведены в таблице 5.3.

Наименование установок	Профессия и разряд	Среднеспи сочная численность	ФЗПосн. 1 рабочего	ФЗПдоп. 1 рабочего	Суммарная з/п 1 рабочего в год	Суммарная основная з/п всех рабочих	Суммарная дополни тельная з/п всех рабочих	ИТОГО	Районный коэф.	Всего ФЗП
ЭЛОУ	старший оператор	0	843536	150876	994412	0	0	0	1,15	0
оператор 5 разряда	6	778648	139270	917919	4671892	835623	5507515	1,15	6333640
оператор 4 разряда	12	681317	121861	803179	8175812	1462340	9638152	1,15	11083870
начальник установки	1						900000	1,15	103500
механик установки	1						540000	1,15	621000
ИТОГО:	20								19073511
АВТ	ст. оператор 6 разряда	6	843536	150876	994412	5061217	905258	5966475	1,15	6861443
оператор 5 разряда	18	778649	139270	917919	14015678	2506869	16522547	1,15	19000921
оператор 4 разряда	6	681318	121861	803179	4087906	731170	4819076	1,15	5541935
машинист 4 разряда	6	681318	121861	803179	4087906	731170	4819076	1,15	5541935
начальник установки	1						900000	1,15	1035000
механик установки	1						540000	1,15	621000
ИТОГО:	38								38602236
КК	ст. оператор 6 разряда	6	843536	150876	994412	5061217	905258	5966475	1,15	6861443
оператор 5 разряда	18	778649	139270	917919	14015678	2506869	16522547	1,15	19000921
оператор 4 разряда	6	681317	121861	803179	4087906	731170	4819076	1,15	5541935
машинист 5 разряда	18	778649	139270	917919	14015678	2506869	16522547	1,15	19000921
машинист 4 разряда	6	681317	121861	803179	4087906	731170	4819076	1,15	5541935
начальник установки	1						900000	1,15	1035000
механик установки	1						540000	1,15	621000
ИТОГО:	56								57603158
КР	ст. оператор 6 разряда	6	843536	150876	994412	5061217	905258	5966475	1,15	6861443
оператор 5 разряда	12	778649	139270	917919	9343785	1671246	11015031	1,15	12667281
оператор 4 разряда	6	681318	121861	803179	4087906	731170	4819076	1,15	5541935
машинист 5 разряда	6	778649	139270	917919	4671892	835623	5507515	1,15	6333640
машинист 4 разряда	6	681318	121861	803179	4087906	731170	4819076	1,15	5541935
начальник установки	1						900000	1,15	1035000
механик установки	1						540000	1,15	621000
ИТОГО:	38								38602236
ГО	ст. оператор 6 разряда	6	843536	150876	994412	5061217	905258	5966475	1,15	6861443
оператор 5 разряда	6	778649	139270	917919	4671892	835623	5507515	1,15	6333640
оператор 4 разряда	6	681318	121861	803179	4087906	731170	4819076	1,15	5541935
машинист 5 разряда	6	778649	139270	917919	4671892	835623	5507515	1,15	6333640
машинист 4 разряда	6	681318	121861	803179	4087906	731170	4819076	1,15	5541935
начальник установки	1						900000	1,15	1035000
механик установки	1						540000	1,15	621000
ИТОГО:	32								32268596

Таблица 5.3 – Расчет фонда зарплаты производственного персонала

6 Расчет себестоимости продукциии цен реализации нефтепродуктов

6.1 Расчет себестоимости продукции по технологическим установкам

Исходными данными для составления калькуляций являются:              

       - материальные балансы по процессам;

- нормы расхода материально-технических средств;

-стоимость основных фондов;

-годовые нормы амортизации.

Кроме того, используются данные о расходе жидкого и газообразного топлива, а также данные расчета фонда заработной платы производственного персонала по установкам.

Номенклатура калькуляционных статей в нефтепереработке и нефтехимии следующая:

Таблица 6.1 – Расчет потребности в  материально-технических средствах по установкам

Наимено- вание установки	Наименование материально-технических средств	Норма расхода, ед/тыс. т сырья	Годовой расход, ед	Цена за единицу, руб.	Сумма, руб.
ЭЛОУ	цена 1т нефти			10000,00
	Деэмульгатор	0,011	77,308	110000	8503880
	сода каустическая	0,018	127	18000	2289722
	пар, Гкал.	11	77308	980	75761840
	вода, м3	429	3015012	2,95	8894285
	электроэнергия, кВт.ч	982	6901496	2,5	17253740
	сжатый воздух, м3	502	3528056	0,8	2822445
	ИТОГО				115525912
АВТ
	сода кальцинированная	0,024	168	12050	2041270
	сода каустическая	0,018	126	18000	2280600
	Аммиак	0,001	7,7	12275	94518
	Топливо	18	126000	841	1059660000
	пар, Гкал.	20	140000	980	137200000
	вода, м3	2260	15820000	2,95	46669000
	электроэнергия, кВт.ч	11400	79800	2,5	199500000
	сжатый воздух, м3	4150	29050	0,8	23240000
	ИТОГО				1470685388
КК
	Катализатор	3,559	3,381	900000	304294500
	сода каустическая	0,015	14,25	18000	256500
	Топливо	22	20900	8410	175769000
	пар, Гкал.	760	722	980	707560000
	вода, м3	10700	10165	2,95	29986750
	электроэнергия, кВт.ч	53700	51015	2,5	127537500
	сжатый воздух, м3	9280	8816	0,8	7052800
	ИТОГО				1352457050
КР
	сода каустическая	0,015	0,014	18000	245700
	катализатор АП-64	0,05	0,046	400000	18200000
	инертный газ	1,1	1,001	500	500500
	Моноэтаноламин	0,032	0,029	55000	1601600
	Диэтиленгликоль	0,32	0,291	14500	4222400
	Топливо	52	47,32	8410	397961200
	пар, Гкал.	32	29,1	980	28537600
	вода, м3	3740	3403	2,95	10040030
	электроэнергия, кВт.ч	34800	31668	2,5	79170000
	сжатый воздух, м3	3770	3430	0,8	2744560
	ИТОГО				543223590
ГО
	инертный газ	1,278	1,853	500	926550
	сода каустическая	0,83	1,204	18000	21663000
	Катализатор	0,013	0,019	665000	12535250
	Моноэтаноламин	0,016	0,023	55000	1276000
	Топливо	27	39,15	8410	329251500
	пар, Гкал.	27	39,15	980	38367000
	вода, м3	6300	9135	2,95	26948250
	электроэнергия, кВт.ч	34100	49445	2,5	123612500
	сжатый воздух, м3	1540	2233	0,8	1786400
	ИТОГО				556366450

Расчет статей калькуляции ведется в следующей последовательности:

- Сырье и основные материалы (Ст. 1) – данные берутся из материальных балансов соответствующих установок (табл. 3.1 – 3.5), себестоимость – из исходных данных или из уже рассчитанных данных на предшествующих установках.

- Отходы возвратные и безвозвратные (Ст. 4) – данные из сводного мат. баланса предприятия (табл. 3.6), стоимость потерь не учитывается в общей сумме затрат на сырье и материалы.

- Вспомогательные материалы (Ст.5) – данные из таблицы 6.1.

- Топливо и энергия на технологические цели (Ст.6) –из таблицы 6.1.

- Затраты на оплату труда (Ст.7) – данные по соответствующей установке в таблицы 5.3.

- Отчисления на социальные нужды (Ст.8) – составляют 30,5% от фонда ЗП по установкам.

- Внутризаводская перекачка (Ст.10) – рассчитывается исходя из количества подаваемого сырья и стоимости перекачки.

- Общепроизводственные расходы (Ст.11) – рассчитываются по след. формуле:

 ,

где А_i - годовой фонд амортизации i-ой установки;

 - прямые затраты по обработке (Ст.5+Ст.6+Ст.7+Ст.8+Ст.10);

Общехозяйственные расходы (Ст.12) – составляют 20% от прямых затрат по обработке.

После этого рассчитываются суммарные затраты на производство продукции и стоимость попутной продукции исходя из полученных выходов. По оставшимся затратам и общему объему основной продукции определяется себестоимость единицы продукции, а затраты распределяются между продуктами пропорционально объему.

Калькуляции себестоимости по технологическим установкам приведены в таблицах 6.2 – 6.6.

Таблица 6.2 – Калькуляция себестоимости нефтепродуктов установки ЭЛОУ

Наименование статей расхода	Количество,тыс. тонн	Цена, в руб. за 1 т.	Сумма, тыс. руб. (гр.2*3)	Наименование продукции	Количество,тыс. тонн	Коэф-т	Приведенное кол-во тыс. тонн (гр.6*7)	Себ-ть всего выпуска, тыс. руб.	Себ-ть 1т. в руб. за 1 т.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.Сырье и основные материалы				Основная:
1. Сырая нефть	7028	10000	70280000	1. Нефть обессоленная	7000			71054559,3	10150,6
2.				2.
3.				3.
4.				4.
5.				5.
6.				6.
Итого по ст.1	7028		70280000	7.
2.Полуфабрикаты собственного производства				8.
1.				9.
2.				10.
3.				11.
4.				12.
Итого по ст.2				Итого:	7000			71054559	10150,6
3.Покупные изделия и полуфабрикаты				Попутная:
1.				1.
2.				2.
3.				3.
4.				4.
Итого по ст.3				5.
Потери и отходы безвозвратные	17			6.
4.Отходы возвратные	11			7.
Итого отходов	28			8.
Итого по ст. 1,2,3 за вычетом статей и отходов	7000		70280000	9.
Затраты на производство без стоимости сырья, осн. материалов и полуфабрикатов (затраты по обработке) (ст.5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)			774559,3	Итого:
ВСЕГО	7000		71054559,3	ВСЕГО	7000			71054559,3

Продолжение таблицы 6.2

РАСШИФРОВКА

затрат на калькулируемую продукцию

Наименование статей	Ед. изме­рения	Затраты
На весь выпуск	на 1 т. калькулир. продукции,  руб.
Кол-во	Цена ед., руб. и коп.	Сумма затрат, тыс. руб. (гр.3*4)
1	2	3	4	5	6
Сырье, основные материалы и полуфабрикаты за вычетом потерь и отходов (ст.1+2+3)	тыс. т	7000		70280000
5.Вспомогательные материалы на технологические нужды
1. Деэмульгатор	т	77,3	110000	8503,9	1,21
2. Сода каустическая	т	127,2	18000	2289,7	0,33
3.
4.
5.
6.
7.
Итого по ст.5				10793,6	1,54
6.Топливо и энергия на технологич. цели
1. Пар	Гкал	77308	980	75761,8	10,82
2. Вода	м3	3015012	2,95	8894,3	1,27
3. Электроэнергия	кВт·ч	6901496	2,5	17253,7	2,46
4. Сжатый воздух	м3	3528056	0,8	2822,4	0,40
5.
Итого по ст.6				104732,2	14,96
7.Затраты на оплату труда				19073,5	2,72
8.Отчисления на социальные нужды производственного персонала				5760,2	0,82
9.Затраты на подготовку и освоение производства
10.Внутризаводская перекачка	тыс. т	7028	65	456820	65,26
11.Общепроизводственные расходы
в т.ч. амортизация				1464	0,21
прочие расходы				58638,6	8,38
Итого по ст.11				60102,6	8,59
12.Общехозяйственные расходы				117277,2	16,75
13.Потери от брака
14.Прочие производственные расходы
15а.Производственная себестоимость				71054559,3	10150,6
15.Попутная продукция (вычитается)
16.Производственная себестоимость выработанной основной продукции (ст.15а-15)				71054559,3	10150,6
17.Коммерческие расходы
18.Полная себестоимость товарной продукции (ст.16+17)				71054559,3	10150,6

Таблица 6.3 – Калькуляция себестоимости нефтепродуктов установки АВТ

Наименование статей расхода	Количество,тыс. тонн	Цена, в руб. за 1 т.	Сумма, тыс. руб. (гр.2*3)	Наименование продукции	Количество,тыс. тонн	Коэф-т	Приведенное кол-во тыс. тонн (гр.6*7)	Себ-ть всего выпуска, тыс. руб.	Себ-ть 1т. в руб. за 1 т.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.Сырье и основные материалы				Основная:
1.				1. Прямогонный бензин	910			12708969	13965,7
2.				2. ДТ «Летнее»	1645			22973893,1	13965,7
3.				3. ДТ «Зимнее»	1015			14175388,5	13965,7
4.				4.
5.				5.
6.				6.
Итого по ст.1				7.
2.Полуфабрикаты собственного производства				8.
1. Нефть обессоленная	7000	10150,6	71054559,3	9.
2.				10.
3.				11.
4.				12.
Итого по ст.2				Итого:	3570			49857533,5	13965,7
3.Покупные изделия и полуфабрикаты				Попутная:
1.				1. Газ	140	0,7	98	980000	7000
2.				2. Рефлюкс	70	0,7	49	490000	7000
3.				3. Гудрон	2135	0,7	1494,5	14950000	7000
4.				4. Вакуумный газойль	1050	0,7	735	7350000	7000
Итого по ст.3				5.
Потери и отходы безвозвратные	21			6.
4.Отходы возвратные	14			7.
Итого отходов	35			8.
Итого по ст. 1,2,3 за вычетом статей и отходов	6965		71054559,3	9.
Затраты на производство без стоимости сырья, осн. материалов и полуфабрикатов (затраты по обработке) (ст.5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)			2572974,2	Итого:	3395			23770000	7000
ВСЕГО	6965		73627533,5	ВСЕГО	6965			73627533,5

Продолжение таблицы 6.3

РАСШИФРОВКА

затрат на калькулируемую продукцию

Наименование статей	Ед. изме­рения	Затраты
На весь выпуск	на 1 т. калькулир. продукции,  руб.
Кол-во	Цена ед., руб. и коп.	Сумма затрат, тыс. руб. (гр.3*4)
1	2	3	4	5	6
Сырье, основные материалы и полуфабрикаты за вычетом потерь и отходов (ст.1+2+3)	тыс. т	6965		71057797,4
5.Вспомогательные материалы на технологические нужды
1. Сода кальцинированная	т	169,4	12050	2041,3	0,83
2. Сода каустическая	т	126,7	18000	2280,6	0,93
3. Аммиак	т	7,7	12275	94,5	0,04
4.
5.
6.
7.
Итого по ст.5				4416,4
6.Топливо и энергия на технологич. цели					1,80
1. Топливо	т	126000	8410	1059660
2. Пар	Гкал	140000	980	137200	432,51
3. Вода	м3	15820000	2,95	46669	56,00
4. Электроэнергия	кВт·ч	79800000	2,5	199500	19,05
5. Сжатый воздух	м3	29050000	0,8	23240	81,43
Итого по ст.6				1466469	9,49
7.Затраты на оплату труда				38602,2	598,48
8.Отчисления на социальные нужды производственного персонала				11657,9	15,37
9.Затраты на подготовку и освоение производства					4,64
10.Внутризаводская перекачка	тыс. т	7000	65	455000	0,00
11.Общепроизводственные расходы					185,71
в т.ч. амортизация				5310
прочие расходы				197172,9	2,16
Итого по ст.11				202482,9	80,42
12.Общехозяйственные расходы				394345,8	82,58
13.Потери от брака					160,84
14.Прочие производственные расходы					0,00
15а.Производственная себестоимость				73627533,5	0,00
15.Попутная продукция (вычитается)				23770000	30053,51
16.Производственная себестоимость выработанной основной продукции (ст.15а-15)				49857533,5	9200,0
17.Коммерческие расходы					20853,51
18.Полная себестоимость товарной продукции (ст.16+17)				49857533,5

Таблица 6.4 – Калькуляция себестоимости нефтепродуктов установки каталитического крекинга

Наименование статей расхода	Количество,тыс. тонн	Цена, в руб. за 1 т.	Сумма, тыс. руб. (гр.2*3)	Наименование продукции	Количество,тыс. тонн	Коэф-т	Приведенное кол-во тыс. тонн (гр.6*7)	Себ-ть всего выпуска, тыс. руб.	Себ-ть 1т. в руб. за 1 т.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.Сырье и основные материалы				Основная:
1.				1. Бензин КК	261,25			2842044	10878,6
2.				2. ЛКГ	380			4133882,2	10878,6
3.				3.
4.				4.
5.				5.
6.				6.
Итого по ст.1				7.
2.Полуфабрикаты собственного производства				8.
1. Вакуумный газойль	950	7000	6650000	9.
2.				10.
3.				11.
4.				12.
Итого по ст.2				Итого:	641,25			6975926,2	10878,6
3.Покупные изделия и полуфабрикаты				Попутная:
1.				1. Газ	23,75	0,7		166250	7000
2.				2. Головка стабилизации	80,75	0,7		565250	7000
3.				3. ТКГ	147,25	0,7		1030750	7000
4.				4.
Итого по ст.3				5.
Потери и отходы безвозвратные	34			6.
4.Отходы возвратные	23			7.
Итого отходов	57			8.
Итого по ст. 1,2,3 за вычетом статей и отходов	893		6650000	9.
Затраты на производство без стоимости сырья, осн. материалов и полуфабрикатов (затраты по обработке) (ст.5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)			1938176,2	Итого:	251,75			1612250	7000
ВСЕГО	893		8588176,2	ВСЕГО	893			8588176,2

Продолжение таблицы 6.4

РАСШИФРОВКА

затрат на калькулируемую продукцию

Наименование статей	Ед. изме­рения	Затраты
На весь выпуск	на 1 т. калькулир. продукции,  руб.
Кол-во	Цена ед., руб. и коп.	Сумма затрат, тыс. руб. (гр.3*4)
1	2	3	4	5	6
Сырье, основные материалы и полуфабрикаты за вычетом потерь и отходов (ст.1+2+3)	тыс. т	893		6650000
5.Вспомогательные материалы на технологические нужды
1. Катализатор	т	3381,1	90000	304294,5	525,10
2. Сода каустическая	т	14,25	18000	256,5	0,44
3.
4.
5.
6.
7.
Итого по ст.5				304551
6.Топливо и энергия на технологич. цели					525,54
1. Топливо	т	20900	8410	175769
2. Пар	Гкал	722000	980	707560	303,31
3. Вода	м3	10165000	2,95	29986,8	1220,98
4. Электроэнергия	кВт·ч	51015000	2,5	127537,5	51,75
5. Сжатый воздух	м3	8816000	0,8	7052,8	220,08
Итого по ст.6				1047906,1	12,17
7.Затраты на оплату труда				57603,1	1808,29
8.Отчисления на социальные нужды производственного персонала				17396,1	32,02
9.Затраты на подготовку и освоение производства					9,67
10.Внутризаводская перекачка	тыс. т	950	65	61750	0,00
11.Общепроизводственные расходы					106,56
в т.ч. амортизация				2208
прочие расходы				148920,6	1,51
Итого по ст.11				151128,6	195,65
12.Общехозяйственные расходы				297841,3	197,16
13.Потери от брака					391,31
14.Прочие производственные расходы					0,00
15а.Производственная себестоимость				8588176,2	0,00
15.Попутная продукция (вычитается)				1612250	14645,76
16.Производственная себестоимость выработанной основной продукции (ст.15а-15)				6975926,2	2754,10
17.Коммерческие расходы					11891,66
18.Полная себестоимость товарной продукции (ст.16+17)				6975926,2

Таблица 6.5 – Калькуляция себестоимости нефтепродуктов установки каталитического риформинга

Наименование статей расхода	Количество,тыс. тонн	Цена, в руб. за 1 т.	Сумма, тыс. руб. (гр.2*3)	Наименование продукции	Количество,тыс. тонн	Коэф-т	Приведенное кол-во тыс. тонн (гр.6*7)	Себ-ть всего выпуска, тыс. руб.	Себ-ть 1т. в руб. за 1 т.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.Сырье и основные материалы				Основная:
1.				1. Бензин КР	737,1			12457968,8	16902,6
2.				2.
3.				3.
4.				4.
5.				5.
6.				6.
Итого по ст.1				7.
2.Полуфабрикаты собственного производства				8.
1. Прямогонный бензин	910	13966,9	12709879	9.
2.				10.
3.				11.
4.				12.
Итого по ст.2				Итого:	737,1			12458878,8	16902,6
3.Покупные изделия и полуфабрикаты				Попутная:
1.				1. Сухой газ	102,8	0,7		719600	7000
2.				2. Рефлюкс	27,3	0,7		191100	7000
3.				3. ВСГ	27,3	0,7		191100	7000
4.				4.
Итого по ст.3				5.
Потери и отходы безвозвратные	9,3			6.
4.Отходы возвратные	6,2			7.
Итого отходов	15,5			8.
Итого по ст. 1,2,3 за вычетом статей и отходов	894,5		12709879	9.
Затраты на производство без стоимости сырья, осн. материалов и полуфабрикатов (затраты по обработке) (ст.5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)			850799,8	Итого:	157,4			1101800	7000
ВСЕГО	894,5		13560678,8	ВСЕГО	894,5			13560678,8

Продолжение таблицы 6.5

РАСШИФРОВКА

затрат на калькулируемую продукцию

Наименование статей	Ед. изме­рения	Затраты
На весь выпуск	на 1 т. калькулир. продукции,  руб.
Кол-во	Цена ед., руб. и коп.	Сумма затрат, тыс. руб. (гр.3*4)
1	2	3	4	5	6
Сырье, основные материалы и полуфабрикаты за вычетом потерь и отходов (ст.1+2+3)	тыс. т	894,5		12709879
5.Вспомогательные материалы на технологические нужды
1. Платиновый катализатор	т	45,5	400000	18200	0,30
2. Сода каустическая	т	13,65	18000	245,7	22,35
3. Инертный газ	т	1001	500	500,5	0,61
4. Моноэтаноламин (МЭА)	т	29,12	55000	1601,6	1,97
5. Диэтиленгликоль (ДЭГ)	т	291,2	14500	4222,4	5,18
6.
7.
Итого по ст.5				24770,2	30,41
6.Топливо и энергия на технологич. цели
1. Топливо	т	47320	8410	397961,2	488,63
2. Пар	Гкал	29120	980	28537,6	35,04
3. Вода	м3	3403400	2,95	10040	12,33
4. Электроэнергия	кВт·ч	31668000	2,5	79170	97,21
5. Сжатый воздух	м3	3430700	0,8	2744,6	3,37
Итого по ст.6				518453,4	636,58
7.Затраты на оплату труда				38602,2	54,63
8.Отчисления на социальные нужды производственного персонала				11657,9	16,50
9.Затраты на подготовку и освоение производства					0,00
10.Внутризаводская перекачка	тыс. т	910	65	59150	72,63
11.Общепроизводственные расходы
в т.ч. амортизация				2376	3,59
прочие расходы				65263,4	78,03
Итого по ст.11				67639,4	81,63
12.Общехозяйственные расходы				130526,7	156,06
13.Потери от брака					0,00
14.Прочие производственные расходы					0,00
15а.Производственная себестоимость				13560678,8	24355,88
15.Попутная продукция (вычитается)				1101800	502,79
16.Производственная себестоимость выработанной основной продукции (ст.15а-15)				12458878,8	23853,08
17.Коммерческие расходы
18.Полная себестоимость товарной продукции (ст.16+17)				12458878,8	2385,08