Анализ организации планирования трудоемкости производственной программы

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФГБОУ ВПО «Уральский государственный экономический университет»

Центр дистанционного образования

Курсовая работа

По дисциплине: Анализ трудовых показателей

Тема: «Анализ организации планирования трудоемкости производственной программы»

Исполнитель: студент

Направление: Экономика труда и  управление персоналом

Группа: ЭТРп-12кт

Ф.И.О: Карманов А. Г.

Преподаватель: Борисов И. А.

Краснотурьинск

2016

Содержание

Введение	3
1 Методика проведения производственного планирования и производственной программы предприятия	5
2 Анализ организации планирования производственной программы на примере участка выщелачивание-1 ОАО БАЗ СУАЛ 2.1 Краткая характеристика и основные социально-экономические  показатели ОАО «Суал-ПМ» г. Краснотурьинск	20 20
2.2 Планирование производственной программы участка выщелачивания – 1	20
2.3 Планирование численности персонала	23
2.4 Планирование фонда заработной платы	30
3 Рекомендации по улучшению работы участка выщелачивание-1	38
Заключение	48
Список использованной литературы	49

Введение

Актуальность работы. Планирование – необходимая часть любого производства, без него не обходится ни большие предприятия – гиганты, ни маленькие частные предприятия. Планирование является частью управления предприятием как в условиях централизованной плановой экономики, где оно играло значительную роль, так и сегодня, в рыночных условиях. В этих условиях главная цель предпринимателя получение максимальной прибыли, следовательно, необходимо осуществление новых проектов, улучшение действующих производств. Для претворения в жизнь любого проекта, а также для текущей деятельности предприятия необходимо планировать затраты, исходя из возможных доходов.

Планирование позволяет правильно распределить ресурсы, количество рабочих мест, выявить резервы снижения себестоимости, подвести итоги работы предприятия, цеха, участка.

Планирование осуществляется на конкретный период: год, квартал, месяц, декада, смена. Планирование и управление неразрывно связаны между собой, они одинаково собирают, обобщают, анализируют данные о производстве. Основные принципы планирования: непрерывность, оптимальность, стабильность, научность.

Наука о планировании предусматривает создание условий повышения эффективности производства наряду с совершенствованием условий и обеспечением безопасности труда, снижением себестоимости, регулированием финансовых потоков, увеличением производительности труда и ростом прибыли.

Цель – проанализировать организацию планирования трудоемкости производственной программы.

Задачи:

1.     Изучить сущность, принципы и виды планирования.

2.     Рассмотреть разработку и выполнение производственной программы.

3.     Изучить производственные мощности предприятия.

4.     Сделать анализ организации планирования производственной программы на примере участка выщелачивание-1 ОАО БАЗ СУАЛ.

5.     Предложить рекомендации по улучшению работы участка выщелачивание-1.

Объект – хозяйствующий субъект: ОАО БАЗ СУАЛ, организация планирования трудоемкости производственной программы на участке выщелачивание-1.

Предмет – изучить организацию планирования трудоемкости производственной программы на участке выщелачивание-1 ОАО БАЗ СУАЛ.

Информационную основу исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам экономики труда: Л.Л. Ермолович, Л.С. Сивчик, Г.В. Толкач, М.И. Баканов, А.Д. Шеремет, В.М. Власова, И.В. Журавкова, Э.И. Крылов, В.В. Ковалев, О.Н. Волкова, Б.С. Медвежов, Ю.Г. Одегов, Л.В. Карташова и др.

В разработке исследования были использованы статьи из журналов «Человек и труд», «Финансовый директор», а также материалы с сайтов Интернет.

В работе использовались общенаучные методы: логико-структурный, факторный, системный, группировок и сравнений, классификаций, экспертных оценок.

Работа состоит из введения, 3 глав, заключения. Содержит 17 таблиц, 3 рисунка. Список литературы состоит из 9 источников. Общий объем курсовой работы 49 страницы.

1 Методика проведения производственного планирования и производственной программы предприятия

Опыт многих преуспевающих компаний промышленно развитых стран показывает, что в системе рыночных отношений с конкуренцией на рынке товаров и услуг планирование хозяйственно-производственной деятельности является важнейшим условием их выживаемости, экономического роста и процветания, успешной реализации принятой стратегии развития предприятия. Если стратегия предприятия является принципиальной установкой его развития на будущее, то планирование представляет собой способ определения оптимальных путей производства и реализации продукции. Именно оно позволяет предприятию на основе имеющихся внутренних возможностей спроектировать нужную организацию производства и реализации продукции с учетом изменений, происходящих в хозяйственной среде.

Планирование есть непрерывный процесс принятия решений, в ходе которого устанавливаются и уточняются цели и задачи развития предприятия в связи изменениями, происходящими вокруг него.

Планирование должно быть направлено на достижение рентабельности и обеспечение поступления денежных средств и получения прибыли в объемах, удовлетворяющих собственников, учредителей, акционеров и т.п.).

Планирование подразделяется на стратегическое, долгосрочное, краткосрочное и текущее. Так, вопросы, связанные с приобретением оборудования и характером его использования, кадровой политикой, определением ассортимента продукции и рынка сбыта требуют их рассмотрения на долговременный период. Время вопросы, касающиеся текущего обеспечения предприятия сырьем и материалами, энергией, персоналом необходимо рассматривать на краткосрочный период.

Реализация этого требования предполагает, чтобы планирование удовлетворяло следующим принципам:

• гибкости, предусматривающей постоянную адаптацию к изменениям среды функционирования предприятия. Ее соблюдение требует корректировки плана при изменениях внешней и внутренней среды;

• непрерывности, предполагающей отсутствие пауз в планировании, оно должно быть постоянным;

• адекватности, т.е. отражать реальные проблемы в процессе планирования;

• комплексности – отражению в плане всех направлений финансово-хозяйственной деятельности предприятия;

• многовариантности, позволяющей выбрать наилучшую из альтернативных возможностей достижения поставленной цели. Соблюдение этого принципа требует разработки различных сценариев будущего развития предприятия исходя из вероятных сценариев развития окружающей среды;

• итеративности, предусматривающей неоднократность увязки уже составленных разделов плана (итерации) Это обусловливает творческий характер самого процесса планирования[1].

Виды планирования. Стратегическое планирование – это видение предприятия в будущем, определение его места и роли в экономике и общественно-экономическом устройстве страны, а также основных путей и средств достижения этого нового состояния, формах и методах выполнения принятых стратегических решений на основе их увязки друг с другом, соответствующего ресурсного обеспечения и выбора оптимальных способов их реализации, рассчитанных на длительный период времени. По сроку своего действия стратегическое планирование носит обозримый характер, что обусловливается как развитием внешней среды, так и наступлением каких-то внутренних событий, которые существенно меняют стратегическую обстановку функционирования предприятия. Предметом стратегического планирования являются основные базисные процессы развития предприятия, направленные на наращивание его социально-экономического потенциала.

Стратегическое планирование – порождение рыночной системы хозяйствования. Это обусловливается многими обстоятельствами, основные из них:

• конкуренция, присущая рыночной системе, обусловливающая необходимость выработки соответствующей направленности развития экономики предприятия. Это достигается путем принятия стратегических установок развития предприятия, а само стратегическое планирование направлено на увязку ресурсов со стратегическими установками и определением путей их реализации. Последнее позволяет предприятию не только избежать рисков или, по крайней мере, ослабить их негативные последствия, но и обеспечить дальнейший рост;

• динамичное развитие научно-технического прогресса, приводящее к коренным преобразованиям производства и способствующее усилению его влияния на конкурентоспособность предприятия. Оно требует предвидения его результатов и заблаговременного осуществления мероприятия по их использованию или переориентированию деятельности предприятия[2].

Если стратегия предприятия представляет собой некое видение хозяйствующим субъектом места и роли предприятия на рынке товаров, реализуемых им, то стратегическое планирование – это конкретное указание на способ достижения данного состояния. Стратегическое планирование базируется, с одной стороны, на целях и задачах, поставленных в ходе разработки стратегии, а с другой – на основе проведения прогнозов по различным областям общественного развития (экономика, наука, техника, технология и т.д.).

Стратегическое планирование – это средство реализации стратегии предприятия, оно направлено на поиск необходимых ресурсов и путей по достижению целей, вытекающих из принятой стратегии развития.

Поскольку стратегия развития определяется каждым предприятием, то принимаемый стратегический план в ходе планирования придает предприятию определенность и в то же время индивидуальность. При этом определенность не может быть неизменной, поскольку она вытекает из стратегической установки. Она может быть скорректирована в связи с изменением хозяйственной среды.

Стратегическое планирование является прерогативой высшего руководства предприятия. Продолжительность планового периода, который охватывает стратегическое планирование, составляет, как правило, 10-15 лет. Выбор такой длительности обусловливается рядом причин, и, прежде всего, тем, что за этот период обычно происходят сменяемость основных фондов, кардинальные изменения в. науке и технике, изменение вкусов населения в сторону новых видов продуктов, услуг и т.д.

На базе стратегического планирования осуществляется долгосрочное планирование на ближайшие 3-5 лет. В нем установки, сделанные в стратеги планировании, получают свое экономическое обоснование и уточнение с учетом тенденций развития хозяйственной ситуации на ближайшие 3-5 лет.

На основе этих планов производится краткосрочное планирование. Его конкретным выражением являются планы развития от 1-го до 3-х лет. Их особенность состоит в том, что показатели ближайшего года корректируются ежеквартально, а второго и третьего годов – каждые полгода или ежегодно. Это делается для того, чтобы плановые показатели полнее отражали происходящие изменения в среде (экономике, политике, технике, конкуренции и т.д.) и в результате повышалась бы действенность составляемых планов.

В силу динамичности процессов, происходящих в деятельности предприятия и страны, необходимо осуществлять текущее планирование. Его результатом являются краткосрочные планы (как правило, на год) с учетом текших тенденций спроса и предложения. В них показатели устанавливаются на год с разбивкой по кварталам. Эти планы являются скользящими, т.е. на первые 3 месяца показатели устанавливаются жесткие, неизменные, а в последующие 9 месяцев их корректируют по мере изменения ситуация. По сравнению с краткосрочными планами они являются более детальными, особенно в части движения производства и запасов товарно-материальных ценностей, ценообразования, издержек производства и т.д. В них увязываются задачи различных служб предприятия. Но более тесная координация различных служб предприятия имеет место в календарном планировании, период действия которого составляет, как правило, 10 дней. Это, по существу, программы движения продукта и всех факторов производства с указанием конкретных дат и служб, отвечающих за тот или иной вид деятельности.

Одним из разделов плана предприятия является производственная программа, в которой содержатся планируемые объемы производства в натуральном и денежном выражениях. Основанием для формирования производственной программы служит перспективный план выпуска продукции, разрабатываемый по результатам изучения конъюнктуры рынка изделий в соответствии с профилем предприятия. Такой подход подразумевает выяснение растущих потребностей населения или организаций-потребителей в выпускаемой продукции.

Производственная программа предприятия - (объединения) представляет собой систему плановых заданий по выпуску продукции, установленной номенклатуры, ассортимента и качества, предназначенной для удовлетворения потребности народного хозяйства[3].

Производственная программа разрабатывается в целом по предприятию и по основным цехам с разбивкой по месяцам, кварталам, по всей номенклатуре и ассортименту продукции с установлением конкретных сроков выполнения заказов. Она должна обеспечить выполнение всех договоров и заказов по всем предусмотренным ими параметрам: объемам, срокам, показателям качества и др.

Производственная программа требует всестороннего обоснования и, прежде всего:

• производственных мощностей, необходимых для обеспечения предусмотренного объема производства, выполнения всех производственных процессов, технологических операций;

• материальных ресурсов, полностью отвечающих потребностям производства, или договоров с надежными поставщиками-предприятиями или посредническими организациями;

• персонала всех уровней.

Натуральные показатели продукции (штуки, тонны, метры и т.д.) обеспечивают возможность получения количественного выражения и качественной характеристики тех или иных показателей и служат исходными величинами для определения потребности предприятия в персонале, сырье, топливе, электроэнергии, оборудовании, производственных площадях. Однако при применении натуральных измерителей невозможно обобщить различные по характеру натуральные показатели.

Для расширения сферы применения натуральных измерителей используются условно-натуральные измерители. Они применяются в случае планирования производства однородной, однотипной или одноименной продукции. При этом за условную единицу принимают одно из однородных изделий, а все остальные приравнивают к нему по трудоемкости, материалоемкости или по какому-либо другому признаку. Условно-натуральные измерители позволяют значительно уменьшить номенклатуру. Например, одним числом можно охарактеризовать объем производства тракторов, электродвигателей, тканей, плодово-овощных консервов и др.

Трудовые показатели продукции – часы и минуты рабочего времени – применяются во внутрипроизводственном планировании для оценки трудоемкости единицы продукции и производственной программы. Наиболее распространенный показатель – трудоемкость или нормированные затраты рабочего времени на изготовление продукции, выполнение услуги, рассчитываемые в нормо-часах. Если работа не подлежит нормированию по различным причинам, то показатель трудоемкости определяется в человеко-часах. Кроме того, для измерения работы оборудования используется показатель «станко-часы».

Показатели трудоемкости производственной программы на первый взгляд вполне приемлемы для измерения объема производства. Однако в силу разной степени обоснованности, а, следовательно, и напряженности норм труда они зачастую бывают несопоставимы, поэтому трудовые измерители используют во вспомогательных расчетах.

Денежные (стоимостные, ценностные) показатели производственной программы носят обобщающий характер и являются универсальными при взаимоувязке разделов плана предприятия.

В теории и практике планирования в целях отражения результатов промышленно-производственной деятельности предприятий на различных стадиях процесса производства применяется ряд взаимосвязанных показателей объема промышленной продукции в денежном выражении. Такими показателями являются: валовой оборот, валовая продукция, товарная продукция, отгруженная продукция, реализованная продукция, чистая продукция.

Стоимость (цена) всего объема продукции, произведенной за определенный период всеми промышленно-производственными цехами предприятия, называют валовым оборотом (ВО).Часть валового оборота представляет так называемый внутризаводской оборот(ВЗО) – стоимость продукции, выработанной одними и потребленной другими цехами предприятия в течение одного и того же периода.

Показатель, характеризующий общий результат промышленно-производственной деятельности предприятия за данный период в денежном выражении, называется валовой продукцией (ВП).

ВП = ВО – ВЗО.

(1)

Конечный результат промышленно-производственной деятельности, полностью подготовленный в отчетном периоде к отпуску на сторону, т.е. для использования за пределами основной деятельности, характеризует показатель объема товарной продукции в денежном выражении (ТП). В стоимость (цену) товарной продукции в отличие от валовой не включают внутризаводские элементы валовой продукции (ВЗЭ) (стоимость изменения остатков незавершенного производства на начало и конец планового периода и полуфабрикатов, инструментов и приспособлений собственной выработки).

ТП = ВП – ВЗЭ.

(2)

Показатель стоимости отгруженной продукции (ОП) определяется с учетом имеющихся данных о стоимости остатков готовых изделий (ОГИ) на складах предприятия и данных о стоимости(цене) произведенной товарной и реализованной продукции.

ОП = ТП – ОГИ.

(3)

Цена реализованной продукции (РП) отличается от объема отгруженной продукции на величину изменения остатков продукции отгруженной, но по различным причинам не оплаченной заказчиками.

Чистая продукция – показатель объема производства предприятия в денежном выражении за определенный период времени, характеризующий стоимость вновь созданного продукта. Она определяется либо как валовая продукция за вычетом материальных затрат и амортизационных отчислений, либо как сумма заработной платы, затраченной на создание продукции, и прибыли предприятия от продажи произведенного товара. Чистая продукция представляет собой аналог национального дохода на уровне предприятия.

Каждый из этих показателей имеет самостоятельное экономическое назначение.

Разработанные плановые задания должны быть реализованы качественно и в намеченные сроки. Для этого осуществляется оперативное управление производством. Оно включает разработку оперативно-календарных планов (графиков запуска-выпуска изделий), сменно-суточных заданий на уровне цехов, участков (бригад) и рабочих мест и контроля сроков их выполнения. Оперативное управление производством имеет большое значение для эффективного использования ресурсов предприятия и выполнения заказов в установленные сроки.

В процессе оперативного управления производством достигается взаимодействие органов управления на всех стадиях производственного процесса – от получения сырья, материально-технических ресурсов до реализации продукции с целью комплексного и своевременного выполнения плана поставок продукции при наилучшем использовании располагаемых ресурсов.

Таким образом, оперативное управление производством осуществляется на основе непрерывного (повседневного) слежения за ходом производства, оказывая целенаправленное воздействие на коллективы цехов, участков (бригад), рабочих для обеспечения выполнения утвержденной производственной программы.

Это достигается:

§  строгим распределением работ на короткие периоды времени (декада, неделя, сутки, смена) в цехах, на производственных участках (бригадах), рабочих местах;

§  организацией сбора и обработки информации о ходе производства;

§  комплексным использованием средств вычислительной техники для подготовки вариантов управленческих решений;

§  повседневным анализом производственной ситуации в каждом звене предприятия;

§  своевременным принятием решений и организацией работы по предупреждению нарушений производственного процесса.

Производственная мощность предприятия – это максимально возможный объем выпуска продукции (выполнения работ, оказания услуг) в единицу времени в натуральном (или условно-натуральном) выражении в установленных производственной программой номенклатуре и ассортименте при полном использовании производственного оборудования, современной организации производства и труда, обеспечении высокого качества продукции.

Например, производственная мощность машиностроительного завода определяется в штуках изготовляемых машин, оборудования; металлургических предприятий – в тоннах выплавки металла и производства проката. В тех производствах, где приняты условные единицы, они используются в расчете производственной мощности. Например, производство шифера - в условных плитах, минеральных удобрений – в условных тоннах с определенным содержанием питательного вещества и др.

Расчет производственной мощности предприятия ведется по его подразделениям в следующей последовательности:

• по агрегатам и группам технологического оборудования;

• по производственным участкам;

• по основным цехам и предприятию в целом.

Производственная мощность предприятия определяется по мощности ведущих производственных цехов, участков или агрегатов, т.е. по мощности ведущих производств. Ведущими считаются цех, участок, агрегат, которые выполняют основные и наиболее массовые операции по изготовлёнию продукции и в которых сосредоточена преобладающая часть оборудования. В черной металлургии – это доменные, мартеновские, сталелитейные цехи или печи, в цветной – электролизные ванны, в текстильной – прядильное и ткацкое производства, на машиностроительных заводах - механические и сборочные цехи.

Основными факторами, определяющими величину производственной мощности предприятия, являются: состав и количество установленных машин, механизмов, агрегатов и т.д.;

• технико-экономические нормы использования машин, механизмов, агрегатов и др.;

• степень прогрессивности техники и технологии производства;

• фонд времени работы оборудования;

• уровень организации производства и труда;

• производственная площадь предприятия (основных цехов);

• намечаемые номенклатура и ассортимент продукции, непосредственно влияющие на трудоемкость производства продукции при данном оборудовании.

Производственную мощность ведущего производства можно определить по формуле:

(4)

где: М — производственная мощность ведущего производства, цеха, участка в принятых единицах измерения;

n – число единиц ведущего оборудования на производстве, в цехе, на участке;

Ф_макс – максимально возможный фонд времени работы ведущего оборудования, ч;

Н_т - прогрессивная норма трудоемкости обработки продукции на ведущем оборудовании, ч.

В составе оборудования учитывается все оборудование: основного производства по видам, установленное на начало года, а также то, которое должно быть введено в эксплуатацию в плановом году. В расчет мощности не включается оборудование резервное, опытно-экспериментальных участков, а также используемое для профессионально-технического обучения.

Возможная производительность оборудования, учитываемая при расчете производственной мощности, определяется на основе прогрессивных норм использования этого оборудования.

Определение фонда времени работы оборудования имеет специфику для предприятий с прерывным и непрерывным процессами производства. Для предприятий с непрерывным процессом производства он рассчитывается исходя из полного календарного времени работы оборудования за вычетом часов, отводимых в плане на ремонт. Для предприятий с прерывным процессом производства годовой фонд времени работы оборудования определяется по формуле:

Тн = (Тк – В – П) Чс – Тр,

(5)

где: Т_н – номинальный фонд времени работы оборудования за год, ч;

Т_к – календарный фонд времени за год, дни;

В – количество выходных дней в году;

П – количество праздничных дней в году;

Ч_с – количество часов работы в сутки;

Т_р – время, планируемое на ремонт и техническое обслуживание оборудования в год, ч.

Производственная мощность предприятия, оснащенного однотипным оборудованием, может быть определена по формуле

М = n × Н × Тн,

(6)

где: n – количество единиц установленного оборудования;

Н – техническая норма производительности данного оборудования.

При расчете производственной мощности не принимаются во внимание простои оборудования, вызванные отсутствием сырья, материалов, электроэнергии или организационными причинами, а также потери времени, связанные с исправлением брака при изготовлении продукции. Производственная мощность делится на проектную, входную, выходную, среднегодовую.

Проектная производственная мощность устанавливается проектом строительства, реконструкции и расширения предприятия.

Входная (входящая) производственная мощность – это мощность на начало года, показывающая, какими производственными возможностями располагает предприятие в начале планового периода.

Выходная (выходящая) производственная мощность – это мощность на конец года. Она определяется как сумма входной и вводимой в течение планового периода мощностей за вычетом мощности, выбывающей за тот же период.

Среднегодовая производственная мощность предприятия (М_ср) служит основой для расчета производственной программы и определяется по формуле:

(7)

где: М_н – мощность на начало года (входная);

М_в – мощность, вводимая в течение года;

М_вб – мощность, выбывающая в течение года;

m₁ – количество полных месяцев до конца года с момента ввода мощностей;

m₂ - количество полных месяцев до конца года с момента выбытия мощностей.

Уровень использования производственной мощности измеряется рядом показателей. Основным из них является коэффициент использования производственной мощности (К_ис), который определяется по формуле:

(8)

где: V – количество фактически произведенной продукции за год в натуральных или денежных единицах измерения;

М_ср - средеднегодовая производственная мощность в тех же единицах измерения.

Другой показатель – коэффициент загрузки оборудования — определяется как отношение фактически используемого фонда времени (в станко-часах) всего оборудования к располагаемому фонду времени по тому же кругу оборудования за тот же период. Этот показатель выявляет излишнее или недостающее оборудование.

Улучшение использования производственных мощностей – одна из важнейших задач предприятия. Решение этой задачи означает увеличение производства необходимой продукции, повышение отдачи созданного производственного потенциала, снижение себестоимости продукции, рост рентабельности производства.

Уровень использования производственных мощностей зависит от того, насколько полно реализуются экстенсивные и интенсивные факторы. Экстенсивное улучшение использования производственных мощностей предполагает, во-первых, увеличение времени работы действующего оборудования и, во-вторых, – повышение удельного веса действующего оборудования.

Увеличение времени работы действующего оборудования может быть достигнуто за счет:

ü сокращения или полной ликвидации внутрисменных простоев оборудования на основе повышения качества ремонтного и технического обслуживания оборудования, своевременного и полного обеспечения основного производства рабтниками, сырьем, материалами, полуфабрикатами, электроэнергией;

ü сокращения целодневных простоев оборудования, повышения коэффициента сменности его работы.

Важным путем улучшения использования производственных мощностей является, с одной стороны, уменьшение количества излишнего оборудования, а, с другой, – быстрое вовлечение в производство неустановленного оборудования.

Значительно шире возможности интенсивного пути улучшения использования производственных мощностей. Интенсивный путь предполагает повышение степени загрузки оборудования в единицу времени. Это может быть достигнуто на основе технического совершенствования машин и механизмов, совершенствования технологии производства, улучшения организации труда, производства и управления, повышения квалификации и профессионального мастерства рабочих.

Интенсивность использования производственных мощностей также повышается путем ликвидации «узких мест» в производственном процессе, быстрого освоений вновь вводимых мощностей, сокращения сроков достижения проектной производительности оборудования. Под «узким местом» понимается несоответствие производственной мощности отдельных цехов, участков, агрегатов возможности ведущего оборудования.

В современных условиях для многих предприятий России характерно недоиспользование производственных мощностей, главным образом в связи с трудностями сбыта продукции, а также острым недостатком’ собственных оборотных средств при непомерно высоких процентных ставках за кредит. Поэтому в настоящее время улучшение использования производственных мощностей связано с повышением качества и конкурентоспособности продукции, улучшением маркетинговой деятельности, расширением сбыта продукции.

2 Анализ организации планирования производственной программы на примере участка выщелачивание-1 ОАО БАЗ СУАЛ

2.1 Краткая характеристика и основные социально-экономические

 показатели ОАО «Суал-ПМ» г. Краснотурьинск

ОАО «СУАЛ-ПМ» г. Краснотурьинск является крупнейшим российским производителем, специализирующимся на производстве алюминиевых порошков и пудр путем переработки алюминия.

Юридический адрес: 624440, Свердловская область, г. Краснотурьинск, ул. Фрунзе, д. 88.

ОАО «СУАЛ-ПМ» г. Краснотурьинск производит и изготавливает следующую продукцию:

-   алюминиевые порошки: ПА - 0 (1,2,3,4), АПЖ, АПВ-П, АПВ, ПА-ВВ-1, ПА-ВВ-2;

-   алюминиевые пудры: ПАП - 1 (2), ПП - 1Л (1Т,2Л,2Т,3Л,3Т), ПАГ-1;

-   алюминиевая паста ПД;

-   алюминиевая крупка АКП.

ОАО "СУАЛ-ПМ" было создано в 1998 году в результате выделения цеха порошковой металлургии из состава ОАО "Богословский алюминиевый завод".

ОАО «СУАЛ-ПМ» является коммерческим предприятием и осуществляет свою деятельность в соответствии с Уставом предприятия, Конституцией РФ и действующим законодательством РФ.

2.2 Планирование производственной программы участка выщелачивания-1

В качестве основного оборудования для выщелачивания спека используют 5 диффузорных батарей и вертикальный выщелачиватель. Диффузорная батарея состоит из 14 последовательно соединенных диффузоров. Диффузор представляет собой цилиндрический резервуар с усеченным коническим днищем и цилиндрической горловиной, через которую загружают спек.

Вертикальный выщелачиватель представляет собой конструкцию, имеющую форму вертикальной колонны с цилиндрическими и коническими участками.

В таблице 1 рассмотрена характеристика оборудования по срокам службы.

Таблица 1

Характеристика оборудования по срокам службы

Вид оборудования	Количество единиц	По срокам службы
до 5 лет	5-10 лет	10-15 лет	свыше 15 лет
Диффузорная батарея	5				5

Время работы оборудования рассчитывается исходя из режима работы участка и простоев оборудования.

В таблице 2 представлен баланс времени работы оборудования.

Таблица 2

Баланс времени работы оборудования

Статьи баланса	Режим работы: непрерывная производственная неделя, час
1	2
Календарный фонд времени, Тк	32 880
Выходные дни, Тв	0
Праздничные часы, Тпр	0
Перерывы между сменами, Тмс	0
Обеденные перерывы, То	0
Режимный фонд времени, Треж	32 880
Простои оборудования в планово-предупредительном режиме, Треж	560
Технологические простои, Тт	914
Эффективный фонд времени работы оборудования, Тэф	31 406

При непрерывном производстве режимный фонд времени работы оборудования  равен календарному. Для определения эффективного фонда времени необходимо из режимного фонда времени вычесть часы простоев оборудования на ремонте.

Треж = Тк.

(9)

Т_реж = 32 880 час.

Для характеристики использования оборудования по времени рассчитывается коэффициент экстенсивной нагрузки:

(10)

где Т_эф – эффективный фонд времени работы оборудования, час;

Т_к – календарный фонд времени работы оборудования, час

Использование оборудования по мощности характеризуется коэффициентом интенсивной нагрузки:

,

(11)

где Р_пл – плановая часовая или суточная производительность оборудования, т/ч;

      М_ед – максимально возможная техническая производительность оборудования (его единичной мощности), т/ч.

Далее определим коэффициент интегральной нагрузки:

(12)

                                           .

Производственная мощность участка выщелачивания спека – это количество глинозема, которое может выдать участок в течение года при полном использовании оборудования и производственных мощностей.

Производственная мощность определяется по формуле:

,

(13)

где q – удельная производительность диффузорной батареи, 21,10 т/ч;

n – число однотипных батарей. 5 ед.;

k – коэффициент использования диффузорной батареи, 0,95.

  т

Таким образом, годовой объем глинозема составляет 878110,8 т.

2.3 Планирование численности персонала

Численность работающих  определяется отдельно по категориям:

-  рабочие (основные и вспомогательные);

-  руководители;

-  специалисты;

-  служащие.

Различают явочную и списочную численность рабочих. Явочная численность- это количество работников, явившихся на работу в течение суток. Списочная численность – это общая численность работников на определенную дату.

Для расчета численности необходим баланс рабочего времени одного рабочего в год, который составляется для основных и вспомогательных рабочих. Для основных рабочих режим работы – непрерывный, для вспомогательных рабочих режим работы – прерывная производственная неделя (пятидневная рабочая неделя, два выходных).

Баланс рабочего времени одного рабочего рассмотрен в таблице 3.

Таблица 3

Баланс рабочего времени одного рабочего, дни

Статьи баланса	Рабочие
основные	вспомогательные
Календарный фонд времени, Тк	365	365
Выходные дни, Тв	0	78
Праздничные дни, Тпр	0	12
Номинальный фонд времени, Тн	365	275
Невыходы на работу, Тнев
в том числе: основной и дополнительный отпуск	35	28
по болезни	18	10
по уходу за ребенком	11	6
выполнение государственных и общественных обязанностей	15	5
Продолжение таблицы 3
прочие причины (отпуска учащихся и др.)	17	2
Действительный фонд времени, Тд	269	224
Коэффициент списочного состава, Ксп = Тк/Тд	1,36	1,23

Номинальный фонд времени:

1) для непрерывного производства

Тн = Тк,

(14)

Т_н = 365 (дней)

2) для прерывного производства

Тп = Тк –  Тв – Тпр,

(15)

Т_п = 365 – 78 – 12 = 275 (дней)

Действительный фонд времени:

1) для прерывного производства

Тд = Тн – Тнев,

(16)

Т_д = 365 – 96  = 269 (дней)

2) для прерывного производства

Тд = Тп – Тнев,

(17)

Т_д = 275 – 51  = 224 (дней)

Коэффициент списочного состава:

1) для непрерывного производства

(18)

.

2) для прерывного производства

(19)

.

Для расчета списочного числа рабочих применяются следующие методы:

- по нормам выработки;

- по нормам времени;

- по нормативам обслуживания;

- расстановкой по рабочим местам.

Расчет численности рабочих участка выщелачивании – 1 будем производить по нормам обслуживания. Для этого принимаем следующие нормативы обслуживания агрегатов:

Основные рабочие:

1) аппаратчик-гидрометаллург (16 чел.)

Н_об = 0,79 (чел./шт.)

2) аппаратчик-гидрометаллург, занятый на выщелачивании спека (6 чел.)
Н_об = 0,29 (чел./шт.)

3) аппаратчик-гидрометаллург, занятый на фильтрации (12 чел.)

Н_об = 0,59 (чел./шт.)

4) машинист насосных установок (12 чел.)

Н_об = 0,59 (чел./шт.)

Вспомогательные рабочие:

1)    слесарь дежурный (5 чел.)

Н_об = 0,81 (чел./шт.)

2)    электромонтер смены (4 чел.)

Н_{об =} 0,65 (чел./шт.)

3)     слесарь ремонтник технологического оборудования (9 чел.)

Н_об = 1,47 (чел./шт.)

4)     электромонтер по ремонту и обслуживанию электрооборудования (5чел.)

Н_об = 0,79 (чел./шт.)

5)    электрогазосварщик (3 чел.)

Н_об = 0,49 (чел./шт.)

6)    газорезчик (1 чел.)

Н_об = 0,16 (чел./шт.)

7)    чистильщик (рабочий по отчистке внутренней поверхности аппаратуры (14 чел.)

Н_об = 2,28 (чел./шт.)

Явочную и списочную численность будем рассчитывать по следующим формулам:

,

(20)

где Ч_яв – явочная численность рабочих, чел.;

Н_об – норма обслуживания агрегата в смену, чел./шт.

С – число смен в сутки.

,

(21)

где  Ч_сп – списочная численность рабочих, чел.;

К_сп – коэффициент списочного состава.

Основные рабочие:

1)    аппаратчик-гидрометаллург

, (чел./сутки)
 чел.

2)    аппаратчик-гидрометаллург, занятый на выщелачивании спека

 (чел./сутки)
 чел.

3)    аппаратчик-гидрометаллург, занятый на фильтрации

 (чел./сутки)
 чел.

4)машинист насосных установок

 (чел./сутки)
 чел.

Вспомогательные рабочие:

1) слесарь дежурный

 (чел./сутки)
 чел.

2) электромонтер

 (чел./сутки)
 чел.

3) слесарь ремонтник технологического оборудования

 (чел./сутки)
 чел.

4) электромонтер по ремонту и обслуживанию электрооборудования

 (чел./сутки)
 чел.

5) электрогазосварщик

 (чел./сутки)
 чел.

6) газорезчик

 (чел./сутки)
 чел.

7) чистильщик (рабочий по отчистке внутренней поверхности аппаратуры

 (чел./сутки)
 чел.

Численность всех рабочих на участке выщелачивания – 1 глиноземного цеха:

Ч_яв =11,85+4,5+8,85+8,85+4,05+3,25+7,35+3,95+2,45+0,8+11,4=67,3 чел/сутки

Ч_сп = 16+6+12+12+5+4+9+5+3+1+14 = 87 чел.

Явочное число рабочих на участке меньше списочного. Это связано с балансом рабочего времени: с невыходами рабочих на работу по различным обстоятельствам, таких как основной и дополнительный отпуск, болезнь, уход за ребенком, выполнение государственных и общественных обязанностей, прочие причины (отпуска учащихся).

Все расчеты сведем в таблицу.

Профессиональный, квалификационный состав основных и вспомогательных рабочих представлен в таблице 4.

Таблица 4

Состав рабочих по участку

Профессия рабочих	Кол-во агрега-тов	Норма обслу-живания	Числен-ность в сутки	Количество рабочих	Коэффи-циент списочного состава
явочное	Списочное
в смену	в сутки
Основные рабочие
аппаратчик – гидрометаллург	5	0,79	3	3,95	11,85	16	1,36
аппаратчик – гидрометаллург, занятый на выщелачивании спека	5	0,29	3	1,5	4,5	6	1,36
аппаратчик – гидрометаллург, занятый на фильтрации	5	0,59	3	2,95	8,85	12	1,36
машинист насосных установок	5	0,59	3	2,95	8,85	12	1,36
Вспомогательные рабочие
слесарь дежурный	5	0,81	1	4,05	4,05	5	1,23
электромонтер	5	0,65	1	3,25	3,25	4	1,23
слесарь ремонтник технологического оборудования	5	1,47	1	7,33	7,35	9	1,23
электромонтер смены	5	0,79	1	3,45	3,45	5	1,23
электрогазосварщик	5	0,49	1	2,45	2,45	3	1,23
газорезчик	5	0,16	1	0,8	0,8	1	1,23
чистильщик	5	2,28	1	11,4	11,4	14	1,23
Всего рабочих				44,1	67,4	87

На участке выщелачивания-1 глиноземного цеха функциональная организационная структура управления. Начальнику участка подчиняются старший мастер, технолог, механик участка, электрик участка, экономист и нормировщик; старшему мастеру подчиняются сменные мастера.

Согласно штатному расписанию определяется численность руководителей, специалистов, служащих участка – по данным практики. Их численность представлена в таблице 5.

Таблица 5 

Численность руководителей, специалистов, служащих.

Должность	Категория	Количество человек
1	2	3
Начальник участка	Руководитель	1
Старший мастер	Руководитель	1
Сменный мастер	Руководитель	4
Итого		6
Инженер-технолог	Специалист	1
Механик участка	Специалист	1
Электрик участка	Специалист	1
Инженер-экономист	Специалист	1
Нормировщик	Специалист	1
Итого		5
Секретарь	Служащий	1
Табельщик	Служащий	1
Кладовщик	Служащий	1
Гардеробщик	Служащий	1
Итого		4
Всего		15

Численность и структура персонала участка выщелачивания-1 представлена в таблице 6.

Таблица 6

Численность и структура персонала участка

Категория	Количество человек	Удельный вес в общей численности, %
1. Рабочие, в том числе: основные вспомогательные	46 41	85,3 45,1 40,2
2.  Руководители	6	5,9
3. Специалисты	5	4,9
4. Служащие	4	3,9
Итого	102	100

Удельный вес рабочих в общей численности составляет 85,3%, следовательно, структура считается удовлетворительной.

2.4 Планирование фонда заработной платы

Планирование заработной платы основывается на выбранных формах и системах оплаты труда, расчете численности, информации о тарифных ставках и сетках.

1.    Аппаратчик – гидрометаллург (5 разряд).

2.    Аппаратчик – гидрометаллург, занятый на выщелачивании спека (5 разряд).

3.    Аппаратчик – гидрометаллург, занятый на фильтрации (5 разряд).

4.    Машинист насосных установок (5 разряд).

5.    Слесарь дежурный (4 разряд).

6.    Электромонтер смены (5 разряд).

7.    Слесарь ремонтник технологического оборудования (3 разряд).

8.    Электромонтер по ремонту и обслуживанию электрооборудования (3 разряд).

9.    Электрогазосварщик (5 разряд).

10.                       Газорезчик (4 разряд).

11.                       Чистильщик (3 разряд).

На участке выщелачивания глинозёмного цеха применяют повременно – премиальную форму оплаты труда. При повременной форме оплаты труда заработок рабочего определяется его тарифной ставкой и фактически отработанным временем.

Применение повременной оплаты труда оправдано при условии обеспечения строго контроля, учёта фактически отработанного времени каждым работником, правильной тарификации повременщиков, нормированию их труда на основе прогрессивных трудовых нормативов и норм.

Показатели и условия премирования

Показатели премирования характеризуются производственной задачей, которая непосредственно определяет размер премии. Условия премирования включают наиболее существенные требования к работникам, при несоблюдении которых премия может быть уменьшена или не выплачена, как правило, показатели, и условия премирования определяются вместе. Лишение премии оформляется распоряжением по участку с указанием конкретных причин.

Тарифные ставки

Тарифная ставка устанавливает денежный размер оплаты труда за единицу времени. Тарифная ставка первого разряда устанавливает оплату труда за наименьшую сложность выполняемой работы в единицу времени.

Годовой фонд оплаты труда складывается из фондов основной и дополнительной заработной платы.

Расчеты фонда заработной платы могут вестись по группам рабочих, работающих в одном режиме и с одинаковыми условиями премирования и доплат.

Фонд основной заработной платы рабочих включает оплату за производственную продукцию и отработанное время.

Основная заработная плата включает в себя:

-              заработок по тарифу;

-              приработок сдельщика;

-              премии за выполнение плана;

-              размер доплаты за работу в вечернее и точное время;

-              размер доплат в праздничные дни;

-              размер прочих доплат (за руководство бригадой, за обучение учеников и др.).

Для расчета заработной платы необходимо  определить затраты времени на программу

Тпр = Чсл · Тд.

(22)

1) Затраты времени на программу основных рабочих:

 (часов)

2)Затрата ночного времени на программу основных рабочих:

 (часов)

3) Затраты вечернего времени на программу основных рабочих:

Т_ВЕЧ = 296976 * 6 / 24 = 74244 (часов)

4) Затраты времени на программу вспомогательных рабочих:

Т_ПР  = 41 * 5376 = 220416 (часов)

Определение заработка по тарифу выполним   укрупненно, то есть по средней тарифной ставке, которая рассчитывается по группе рабочих, работающих в одинаковом режиме с одинаковым балансом рабочего времени и оплачиваемых по одной тарифной ставке.

Заработная плата по тарифу для группы рабочих определяется умножением средней тарифной ставки на количество отработанных человеко-часов.

,

(23)

где  З_т – заработная плата по тарифу, руб.;

Т_ср – средняя тарифная ставка, руб.;

Т_пр – затраты времени на программу, ч.

В таблице 7 представлены тарифные ставки глиноземного цеха.

Таблица 7

Тарифные ставки

Разряд	Часовой тариф, руб.
1	17,24
2	18,96
3	21,04
4	23,45
5	26,89
6	31,38

,

(24)

где Т_ср – средняя тарифная ставка;

       Т₁, Т₂, …, Т₆ – тарифные ставки соответствующих разрядов;

       Ч₁, Ч₂, …, Ч₆ – явочное число рабочих этих рабочих.

Для основных рабочих:

 (руб.)

Для вспомогательных рабочих:

 (руб.)

Основная заработная плата рассчитывается по формуле:

,

(25)

Заработная плата по тарифу (З_Т) определяется умножением средней тарифной ставки (Т_ср) на затраты на программу (Т_пр).

Для основных рабочих:

З_Т = 26 · 296976 = 7721376 (руб.)

Для вспомогательных рабочих:

З_Т = 22,39 · 220416 = 4935114,24 (руб.)

Размер премии за выполнение плана определяется в размере 60% для основных рабочих и 40% для вспомогательных рабочих от суммы заработка по тарифу.

Для основных рабочих:

Зпр = ЗТ · 0,6,

(26)

где З_пр – размер премии за выполнение плана, руб.

З_пр = 4935114,24 · 0,40 = 1974045,696 (руб.)

Размер доплат в ночное и вечернее время определяется в размере 40% и 20% соответственно.

Для основных рабочих:

Зноч = Тноч · Тср · 0,4,

(27)

где Т_ноч – затраты ночного времени на программу основных рабочих, час.

(руб.)

Звеч = Твеч  · Тср ·  0,2,

(28)

где Т_веч – затраты вечернего времени на программу основных рабочих, час.

З_веч = 74244 · 26 ·  0,2 = 386068,8 (руб.)

Размер доплат за работу в праздничные дни (З_п.д.) производится в размере от заработка по тарифу на коэффициент доплат за работу в праздничные дни (К_п.д.). В непрерывном производстве К_п.д. составляет 3,0%.

Для основных рабочих:

Зп.д. = ЗТ   ·  3 %,

(29)

где З_п.д. – размер доплат за работу в праздничные дни, руб.

З_п.д. = 7721376 ·  0,03 = 231641,28 (руб.)

Для вспомогательных рабочих:

З_п.д. = 4935114,24   ·  0,03 = 148053,4272 (руб.)

Размер прочих доплат (за руководство бригадой, за обучение учеников и др.) (З_проч) принимаются в размере 10% от тарифного фонда зарплаты соответствующих рабочих:

Зпроч. = ЗТ   ·  0,1,

(30)

где З_проч. – размер доплат прочих, руб.

Для основных рабочих:

З_проч = 7721376 ·  0,10 = 772137,6 (руб.)

Для вспомогательных рабочих:

З_проч = 4935114,24   ·  0,10 = 493511,424 (руб.)

Расчет основной заработной платы (З_{п осн}).

Для основных рабочих составляет:

З_{п осн} = 7721376+4632825,6+1029516,8+386068,8+231641,28+772137,6=14773566,08  (руб.)

Для вспомогательных рабочих:

З_{п осн} = 4935114,24+1974045,696+148053,4272+493511,424 = 7550724,787 (руб.)

С учетом районного коэффициента основная заработная плата основных рабочих составляет:

З_{п осн} = 169896000,99 (руб.)

Для вспомогательных рабочих:

З_{п осн} = 8683333,505 (руб.)

Основная заработная плата всех рабочих составляет:

З_{п осн} = 16989600,99+8683333,505=25672934,5 (руб.)

Расчет дополнительной заработной платы.

В фонд дополнительной заработной платы включается:

-              оплата, очередных, дополнительных и учебных отпусков;

-              оплата времени выполнения государственных и общественных обязанностей;

-              оплата выслуги лет, выходных пособий, доплата за сокращенный рабочий день подростков и др.

Дополнительная заработная плата принимается 13% от суммы основной заработной платы.

Для основных рабочих:

З_{п доп} = 16989600,99 ·  0,13 = 2208648,129 (руб.)

Для вспомогательных рабочих:

З_{п доп} = 8683333,505 ·  0,13 = 1128833,356 (руб.)

Дополнительная заработная плата всех рабочих составляет:

З_{п доп} = 2208648,129+1128833,356=3337481,485 (руб.)

Расчет фонда оплаты труда рабочих:

ФОТ = Зп осн + Зп доп,

(31)

ФОТ = 25672934,5+3337481,485=29010415,99 (руб.)

Результаты расчетов заработной платы всех рабочих занесем в таблицу 8.

Таблица 8

Годовой фонд заработной платы рабочих

Категория рабочих	Основные рабочие	Вспомогатель-ные рабочие	Всего основных и вспомогатель ных рабочих
Количество рабочих	46	41	87
Средняя тарифная ставка	26	22,39
Затраты времени на программу	296976	220416
Основная заработная плата	По тарифу	7721376	4935114,24	12656490,24
По премии	4632825,6	1974045,696	6606871,296
Доплата за ночное время	1029516,8		1029516,8
Доплата за вечернее время	386068,8		386068,8
Доплата за праздничные дни	231641,28	148053,4272	379694,7072
Прочие доплаты	772137,6	493511,424	1265649,024
Итого	14773566,08	7550724,787	22324290,87
С учетом районного коэффициента	16989600,99	868333,505	25672934,5
Дополнительная заработная плата	2208648,129	1128833,356	3337481,485
Всего	25672934,50	3337481,485	29010415,99

Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих проводится в следующем порядке:

- определяется сумма основной заработной платы по окладам: для руководителей и специалистов расчет ведется на 11 рабочих месяцев, для служащих – на 11,3 месяца;

- для сменного персонала (мастера, начальники участков) рассчитываются доплаты за работу в вечернюю и ночную смены, в праздничные дни по нормативам, установленных для рабочих;

- рассчитывается сумма премии за конечные результаты работы (для руководителей и специалистов – 60% к фонду по окладам, 50% для служащих;

-  рассчитываются выплаты по районному коэффициенту;

- фонд дополнительной заработной платы принимается в размере 10% от фонда основной заработной платы.

В таблице 9 представлен фонд оплаты труда руководителей.

Таблица 9

Фонд оплаты труда руководителей, руб.

Должность	Начальник участка	Старший мастер	Сменный мастер
Количество человек	1	1	4
Оклад за месяц	17000	16500	19000
Основная заработная плата	Сумма окладов	187000	181500	209000
Премии	112200	108900	125400
Итого	299200	290400	334400
С учетом районного коэффициента	344080	333960	384560
Дополнительная заработная плата	34408	33396	38456
Всего	378488	367356	423016

В таблице 10 рассмотрим фонд оплаты труда специалистов.

Таблица 10

Фонд оплаты труда специалистов, руб.

Должность	Инженер-технолог	Механик участка	Энергетик участка	Инженер- экономист	Норми-ровщик
1	2	3	4	5	6
Количество человек	1	1	1	1	1
Оклад за месяц	11400	11400	12000	14000	13800
Продолжение таблицы 10
Основная заработная плата	Сумма окладов	125400	125400	132000	154000	151800
Премии	75240	75240	79200	924000	91080
Итого	200640	200640	211200	246400	242880
С учетом районного коэффициента	230736	230736	242880	283360	279312
Дополнительная заработная плата	23073,6	23073,6	24288	28336	27931,2
Всего	253809,6	253809,6	267168	311696	307243,2

В таблице 11 представлен фонд оплаты труда служащих.

Таблица 11

Фонд оплаты труда служащих, руб.

Должность	Секретарь	Табельщик	Кладовщик	Гардеробщик
Количество человек	1	1	1	1
Оклад за месяц	7000	8050	6800	6400
Основная заработная плата	Сумма окладов	79100	90965	76840	72320
Премии	39550	45482,5	38420	36160
Итого	118650	136447,5	115260	108480
С учетом районного коэффициента	136447,5	156914,6	132549,0	124752
Дополнительная заработная плата	136447,75	15691,46	13254,9	12475,2
Всего	150092,25	172606,06	145803,90	137227,2

Полученные результаты сведем в общую таблицу 12 годового фонда заработной платы руководителей специалистов, служащих.

Таблица 12  

Годовой фонд заработной платы руководителей, специалистов служащих, руб.

Категория	Годовой фонд заработной платы
Управленческий персонал
В том числе: Руководители	2437908,0
Специалисты	1393726,4
Служащие	605729,41
Всего	4437363,81

Заработная плата управленческого персонала участка составляет 4437,36 тыс. руб. в год.

3 Рекомендации по улучшению работы участка выщелачивание-1

В производстве существует множество способов повышения эффективности производства. Один из путей повышения эффективности производства – разработка технических и организационных мероприятий, способствующих совершенствованию процессов на отдельных участках производства.

По участку выщелачивания предусматривается вывод из работы малоэффективных диффузорных батарей и вертикального выщелачивателя за счет включения в работу аппаратов АТК «Слой» с предварительным измельчением спека в шаровых мельницах. Увеличивается выпуск глинозема спекательным переделом за счет снижения потерь с красным шламом и промводой на 10-15 тыс. т. глинозема в год, уменьшаются трудозатраты и улучшаются условия труда работающих.

Выбор спекательного передела обусловлен следующими факторами:

1)           физический износ оборудования, обеспечение промышленной безопасности и производства;

2)           сохранение производственных мощностей;

3)           улучшение условий труда;

4)           повышение технико-экономических показателей передела;

5)           необходимость логического завершения реконструкции передела, ведь с 1989 года на спекательном переделе реализован большой объем работ по поддержанию мощностей. В результате этого была увеличена производительность передела.

Характеристика мероприятия

На заводе в последние годы было создано много сложных и распределительных систем автоматизированного управления технологическими процессами в глиноземном производстве.

Практически все они взаимодействуют друг с другом через вычислительную сеть предприятия. Построение всех систем производится по бесщитовой технологии, без применения показывающих и регистрирующих приборов КИП, что существенно снижает стоимость проекта.

Имеется обученный персонал по обслуживанию и программированию вышеуказанного оборудования. В качестве рабочих станций для установки на участке применяются компьютеры.

Автоматизированная система управления предназначена для управления аппаратами колонного типа АТК, являющимися объектами управления и предназначенными для непрерывного проточного выщелачивания мелких фракций спека (- 3 мм).

Вертикальный выщелачиватель работает по принципу противотока. Сверху подаётся шлам, снизу горячая вода на выщелачивание. При поступлении в аппарат шлам классифицируется в восходящем потоке по крупности: фракции менее 0,2 мм выносятся в слив, водой. Промытый шлам, транспортирующийся холодной водой, смывается в шламопровод и направляется в отвал.

Разрабатываемая АСУ является многоуровневой системой, нижний уровень которой реализован локальными системами автоматического контроля и регулирования отечественного производства. На верхнем уровне осуществляется сбор и обработка информации о состоянии объектов управления «супервизорное» управление нижним уровнем.

Режим работы круглосуточный при непрерывном характере технологического процесса.

Разрабатываемая АСУ имеет следующие управляющие функции:

-         стабилизация уровня плотного слоя в аппарате, выходным параметром которого является длительность загрузки шлама. Разгрузка включается при превышении уровня плотного слоя предельного значения и в зависимости от величины отклонения уровня от этого значения назначают длительность разгрузки шлама;

-         стабилизация концентрации щелочи в жидкой фазе шлама, выходным параметром которой является пульсирующий поток горячей воды в аппарат. Расход горячей воды и частоту пульсаций назначают в зависимости от отклонения концентрации щелочи и задания;

-         стабилизация температуры пульпы по высоте аппарата, выходным параметром которой является расход холодной воды в середину аппарата. Поток холодной воды назначают в зависимости от отклонения температур от предельных значений;

-         стабилизация каустического модуля алюминатного раствора за счёт поддержания заданного соотношения спек щелочного раствора;

-         стабилизация плотности пульпы после узла смешения спека с водой и  щелочным раствором;

-         стабилизация температуры в узле смешения спека с водой и щелочным раствором за счёт изменения расхода холодной воды.

УВК должен реализовывать следующие функции:

-         сбор информации от её источников;

-         обработка полученной информации;

-         расчёт управляющих воздействий в соответствии с алгоритмами управления;

-         диалог УВК с оператором передела;

-         вывод информации на видео терминал в виде таблиц, графиков и на печатающее устройство;

-         вывод управляющих аналоговых и позиционных управляющих сигналов на датчики регуляторов;

-         вывод управляющих сигналов от дистанционного управления запорной арматурой.

  Также для улучшения качества  продукции необходимы современные, надежные средства измерения.

В качестве расходомеров большое применение у нас получили индукционные расходомеры РСЦ производства ВТК «Энерго» г. Киров.

В качестве уровнемеров необходимо применять датчики акустического или ультразвукового способов измерения, которые обеспечат более качественное измерение уровня растворов и пульп глиноземного производства. В настоящее время прорабатывается вопрос приобретения опытной партии микроволновых уровнемеров FMR-230 немецкой фирмы Еndresst Hauser для установки на сборных и коррекционных бассейнах участка выщелачивания –1.

Целью создания АСУ ТП выщелачиванием является стабилизация температурного режима и минимизации потерь Al₂O₃ и щелочи с разгружаемым шламом в целом по участку.

 Таблица 13

Исходные данные для расчёта

Наименование статей	2014 год	Отклонение
Без учета «АТК»	С учётом «АТК»
Объём глинозёма, т.	878110,8	878110,8	-
Хим. извлечение : Al2O3, %  Na2O, %	83 92	85,6 93,5	2,6 1,5
Нормы расхода на 1 т спека: боксит, т кальцинированная сода, т	0,5827 0,0954	0,5675 0,0959	- 0,015 - 0,00146
Стоимость 1 т боксита спекового, тыс. руб.	48,57	48,57	-
Стоимость 1 т кальцинированной соды, тыс. руб.	4712,11	4712,11	-
Численность рабочих, тыс. руб.	135	102	33

Реализация данного проекта требует дополнительных инвестиций на приобретение и монтаж АТК «Слой» и проведение научно-исследовательских работ. Экономический эффект предполагается получить за счёт экономии материальных ресурсов (боксита спекового и соды) и сокращения численности рабочих. При новой схеме выщелачивания спека снижается расход спекового боксита на 2,6% и соды - на 1,5%. В связи с автоматизацией процесса количество работающих сокращается на 33 человека.

Основные технико-экономические показатели

Расчёт дополнительных инвестиций

Реализации проекта требует выполнения НИР, приобретения и монтажа нового оборудования. Демонтируем диффузорные батареи. Устанавливаем 4 аппарата АТК «Слой». На эти цели необходимы инвестиции в размере 21,16 млн. руб.: демонтаж диффузорных батарей составляет 1,3 млн. руб., стоимость 4 аппаратов АТК «Слой» – 19,86 млн. руб

1.     Изменение норм расхода материальных ресурсов.

ΔСм = (Н1 – Н2) * Цi * Впр,

(32)

где  Н₁, Н₂  –  нормы расхода материальных ресурсов до внедрения проекта и                после на 1 тонну продукции;

В_пр – объём производства в проекте;

Ц_i – цена единицы ресурса, руб.

  Боксит спековый:

ΔС₁ = 0,015 *878110,8 *48,57 =649,80 тыс. руб.

  Сода кальцинированная:

ΔС₂ = 0,00146 * 878110,8 * 4712,11 = 6208,24  тыс. руб.

  Итого изменение норм переменных затрат по всем статьям составило:

ΣΔСпер = ΣΔСi = 6858,05 тыс. руб.

(33)

Изменение себестоимости за счёт сокращения заработной платы и отчислений на социальные нужды

При внедрении аппарата «АТК-Слой» изменяется явочная численность на 6 человек в смену за счёт сокращения зоны обслуживания «АТК-Слой» по сравнению с диффузорными батареями.

Общее сокращение численности рабочих при непрерывном производстве и с учётом того, что производство ведётся в четыре смены, и при коэффициенте списочного состава 1,6 составит:

6 ∙ 4 ∙ 1,36 = 33 чел.

При среднегодовой заработной плате 8747,90 руб. экономия заработной платы составит:

33 ∙ 8747,90 = 288 680,70 руб.

Сумма экономии отчислений на социальные страхования составит:

288680,70 ∙ 0,356 = 102 770,329 руб.

Сумма экономии за спецодежду и спецпитание (условно 7 % от сэкономленного фонда заработной платы):

288 680,70 ∙ 0,07 = 20 207,649 руб.

Общая сумма экономии ФЗП, отчисления на соц. Страхования и расходам по охране труда:

288 680,70 + 102 770,329 + 20 207,65 = 411 658,68 руб.;

411 658,68 * 12 = 4 939 904,14 руб.

Дополнительные затраты по статье «Амортизация»

ΔС_аморт = 21,16 ∙ 0,15 = 3,174 млн. руб.

         Расчет чистой прибыли по годам реализации проекта

          Внедрение мероприятия планируется провести в течение трех лет.

На первом шаге (2004г.) – монтаж и наладка оборудования.

На втором шаге (2005г.) – опытная и промышленная  эксплуатация.

На третьем шаге (2006г.) – промышленная эксплуатация.

На четвертом шаге (2007) – промышленная эксплуатация.

За один шаг расчета принимаем 1год.

Благодаря данному мероприятию себестоимость одной тонны глинозема снизилась 7,82 тыс. руб. До мероприятия  себестоимость глинозема составляет 2746,41 тыс. руб., после – 2738,59 тыс. руб.

Чистая прибыль представляет собой разность между прибылью от реализации и налогом на прибыль. Для расчета составляем  таблицу 14.

Таблица 14

Проектные стоимостные показатели

Показатели	Базовый период	Шаг расчета
1	2	3	4
1	2	3	4	5	6
1. Объем производства, тыс.     т	878110,8	878110,8	878110,8	878110,8	878110,8
2. Цена,  тыс.руб./т.	2923,33	2923,33	2923,33	2923,33	2923,33
3. Выручка от реализации, тыс. руб.	2567007,6	2567007,6	2567007,6	2567007,6	2567007,6
4. Полная себестоимость,     тыс.руб./т	2746,41	2746,41	2738,59	2738,59	2738,59
5.Валовая полная       себестоимость, тыс. руб.     в том числе:     - амортизация	2411652,28	2411652,28	2404785,46	2404785,46	2404785,46
20,67	3194,67	3194,67	3194,67	3194,67
Продолжение таблицы 14
6. Валовая прибыль, тыс.      руб.	155355,36	155355,36	162222,19	16222,19	162222,19
7. Налог на прибыль, тыс.      руб.	37285,29	37285,29	38933,33	38933,33	38933,33
8. Чистая прибыль, тыс. руб.	118070,08	118070,08	123288,86	123288,86	123288,86
9. Финансовые издержки из      чистой прибыли, тыс. руб.	-	-	-	-	-
10. Нераспределенная       прибыль, тыс. руб.	118070,08	118070,08	123288,86	123288,86	123288,86
11. Рентабельность       продукции, %	4,90	4,90	5,13	5,13	5,13
12. Рентабельность продаж, %	4,60	4,60	4,8	4,8	4,8

После внедрение предприятия увеличение рентабельности продукции  на втором шаге 0,23%. Другими словами, после внедрения мероприятия, прибыль,

полученная с одного рубля  потраченного на производство продукции уменьшается.

Оценка эффективности инвестиционного проекта

Коэффициент дисконтирования   рассчитываем по формуле

a = 1/(1+Е ),

(34)

где a  - коэффициент дисконтирования;

Е  - норма дисконта, Е =15%

t – номер шага расчета.

          В таблице 15 сделаем расчет чистых денежных потоков.

Таблица 15 

Расчёт чистых денежных потоков, тыс. руб.

Наименование источников	Базовый период	Шаг расчета
1	2	3	4
1. Приток наличности	2567007,6	2567007,6	2567007,6	2567007,6	2567007,6
2. Отток наличности	2448916,9	2466902,9	2440524,1	2440524,1	2440524,1
2.1. Активы, созданные за        счёт собственных средств	-	21160	-	-	-
2.2.Налог на прибыль	37285,29	37285,29	38933,33	38933,33	38933,33
2.3. Операционные издержки	2411631,62	2408457,61	2401590,79	2401590,79	2401590,79
Продолжение таблицы 15
3. Чистый доход	118090,74	100104,75	126483,53	126483,53	126483,53
4. Прирост чистого дохода	-	-17986	8392,79	8392,79	8392,79
5. Коэффициент дисконтирования	-	0,87	0,76	0,66	0,57
6. ЧДД	-	-15647,82	6378,52	5539,24	4783,89
7. ЧДД нарастающим итогом	-	-15647,82	-9269,29	-3723,05	1060,84

Финансово-экономическая оценка доказывает целесообразность осуществления технического решения. Максимальный денежный отток составляет 15647,82 тыс. руб.  Интегральный экономический эффект составляет 1060,84 тыс. руб. Период возврата капитальных вложений примерно 3,8 года.

По данным таблицы 15 строим финансовый профиль проекта (рис. 1).

Рисунок 1 – Финансовый профиль инвестиционного проекта

Точка пересечения ΔЧДД с осью шаг характеризует срок возврата капитальных вложений.

Построение точки безубыточности

Рассчитаем точку безубыточности до внедрения мероприятия и после внедрения мероприятия, и построим соответствующие графики.

В таблице 16 приведены технико-экономические показатели до внедрения мероприятия.

Таблица 16

Технико-экономические показатели до внедрения мероприятия

Показатели	Значение показателя
Себестоимость, тыс. руб.	2411652,285
Объем производства, т.	878110,8
Цена (за 1 тонну), тыс. руб.	2923,33
Выручка от реализации, тыс. руб.	2567007,6
Постоянные издержки, тыс. руб.	1094126,08
Переменные издержки, тыс. руб.	1371526,20
Переменные издержки для 1 тонны, тыс. руб.	1500,41

В таблице 17 приведены технико-экономические показатели после внедрения мероприятия.

Таблица 17

Технико-экономические показатели после внедрения мероприятия

Показатели	Значение показателя
Себестоимость, тыс. руб.	2404785,46
Объем производства, т.	878110,8
Цена (за 1 тонну), тыс. руб.	2923,33
Выручка от реализации, тыс. руб.	2567007,6
Постоянные издержки, тыс. руб.	1094121,56
Переменные издержки, тыс. руб.	1310666,97
Переменные издержки для 1 тонны, тыс. руб.	1492,60

Точка безубыточности производства может быть определена в базовом периоде и по проекту по формуле:

Вкрит. = Ипост / ( Ц – Ипер. ед.),

(35)

где В_крит. – минимальный критический объем производства продукции, при                    котором доход от продаж равен издержкам производства, натур. ед.;

И_пост – условно –постоянные издержки на выпуск продукции, тыс. руб.;

Ц – цена единицы продукции, тыс. руб.;

И_{пер. ед.} – переменные издержки на единицу продукции, руб.

Расчитаем точку безубыточности для базового периода.

В_крит. = 1094126,08 / ( 2923,33 –1500,41) = 768930,13 т.

Для проекта точка безубыточности составляет:

В_крит. = 1094121,56 / (2923,33 – 1492,60) = 764728,85 т.

На рисунках 2 и 3 приведены графики построения точки безубыточности.

Рисунок 2 – Точка безубыточности до внедрения мероприятия

Рисунок 3 – Точка безубыточности после внедрения мероприятия

Из графиков видно, что благодаря внедрению нашего мероприятия безубыточный объем производства уменьшился от 768930,13 т. до 76472,85 т., а валовая прибыль увеличилась на 6866,83 тыс. руб.

1662222,19 – 155355,36 = 6866,83 тыс. руб.

то есть прямо пропорционально снижению себестоимости.

Заключение

Задача данной работы состоит в том, чтобы на конкретном примере расчёта плановых показателей участка выщелачивания - 1 глинозёмного цеха, научиться применять планирование на практике и для последующей подготовки к самостоятельной работе на производстве. Для этого разрабатывается производственная программа, в которой намечаются уровни производства, которые должны быть достигнуты в определенные периоды времени. Определяется производственная мощность предприятия и потребность в материальных ресурсах.

Такие расчеты производятся с учетом эффективности использования материальных ресурсов, источников финансирования и возможных источников приобретения. Затем выбор технологии и оборудования, который заключается в определении оптимальной группе машин и оборудования, необходимых для принятой производственной мощности.

В теоретической части изучены сущность, принципы и виды планирования; рассмотрены разработка и выполнение производственной программы; изучены производственные мощности предприятия.

В практической части сделан анализ организации планирования трудоемкости производственной программы на примере участка выщелачивание-1 ОАО БАЗ СУАЛ, планирование численности персонала, планирование фонда заработной платы.

В третьей главе даны рекомендации по улучшению работы участка выщелачивание-1. разработана автоматизированная система управления, которая предназначена для управления аппаратами колонного типа АТК, являющимися объектами управления и предназначенными для непрерывного проточного выщелачивания мелких фракций спека.

Список использованной литературы

1.    Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учеб. пособие для студентов экон. специальностей вузов / Л.Л. Ермолович, Л.С. Сивчик, Г.В. Толкач [и др.]; Под общ. ред. Л. Л. Ермолович. – Минск: Интерспрессервис: Экоперспектива, 2006. – 571 с.

2.    Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 416 с.

3.          Власова В.М., Журавкова И.В., Крылов Э.И. Анализ эффективности использования трудовых ресурсов предприятия и расходов на оплату труда: Учебное пособие для вузов – М.: Финансы и статистика, 2006.

4.          Ковалев В.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия / В.В.Ковалев, О.Н.Волкова. – М.: Проспект, 2006. – 424 с.

5.          Куприянов Ю., Галдин М. Как оптимизировать производственный план // Финансовый директор. № 5. 2006. С. 58-62.

6.          Планирование на предприятиях цветной металлургии: Методические указания к курсовому проектированию / Б.С. Медвежов. Екатеринбург: ГОУ ВПО УГТУ-УПИ, 2005. - 35с.

7.          Одегов Ю.Г. Управление персоналом, оценка эффективности                 / Ю.Г. Одегов, Л.В. Карташова. – М.: Изд-во «Экзамен», 2005. – 256 с.

8.          Савицкая Г.В. Анализ эффективности деятельности предприятия: методологические аспекты / Г.В. Савицкая. – М.: Новое знание, 2008. – 160 с.

9.          Экономика труда: Учебник - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. Ю.П. Кокина, проф. П.Э. Шлендер. - М.: Магистр, 2008.

---