Экономика и управление производством

Описание:
Тип работы: курсовая работа
Расчеты технико-экономических показателей предприятия. Фонды оплаты труда рабочих по цехам слабой азотной кислоты, амселитры, аммиака. Калькуляция себестоимости слабой азотной кислоты и амселитры. Коэффициент использования производственной мощности.
Реклама от Google
Доступные действия
Введите защитный код для скачивания файла и нажмите "Скачать файл"
Защитный код
Введите защитный код

Нажмите на изображение для генерации защитного кода

Текст:

Содержание

Исходные данные

Расчеты основных технико-экономических показателей предприятия

Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху слабой азотной кислоты

Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху амселитры

Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху аммиака

Калькуляция себестоимости слабой азотной кислоты

Калькуляция себестоимости амселитры

Список используемой литературы


Исходные данные

Таблица 1.1 - Исходные данные

№ п/п Наименование показателя

Единица

измерения

Наименование цеха
аммиака

слабой

азотной

кислоты

амселитры
1

Количество установленного

ведущего оборудования

шт 3 5 2
2 Производительность ведущего оборудования т/час 62 22 32
3

Стоимость основных

производственных фондов:

зданий и сооружений

оборудования

тыс. руб

тыс. руб

170932

1450932

4932

12932

21932

14932

4

Нормы амортизации:

зданий и сооружений

оборудования

%

%

8

20

8

20

8

20

5

Плановый коэффициент

использования

производственной мощности

- 0,932 0,932 0,932
6

Оптовая цена выпускаемой

продукции

руб/т 1532 832 1232
7

Размер премии:

руководителей

специалистов

технических исполнителей

основных рабочих

вспомогательных рабочих

%

%

%

%

%

40

40

30

50

30

40

35

25

45

30

40

35

30

50

35

8

Планируемые невыходы:

очередной отпуск

учебный отпуск

болезни

декретный отпуск

выполнение государственных

обязанностей

дни

дни

дни

дни

дни

34

3

2

2

1

34

2

6

3

1

34

2

3

1

1


Таблица 1.2 - Ремонтные нормативы

Наименование показателя Цех аммиака Цех слабой азотной кислоты Цех амселитры
вид ремонта вид ремонта вид ремонта
текущий средний капитальный текущий средний капитальный текущий средний капитальный

Пробег

оборудования между ремонтами (час)

720 8640 34560 2160 - 17280 1080 8640 25920

Норматив

простоя в

ремонте (час)

42 142 362 72 - 122 62 182 322

Таблица 1.3 - Нормативы транспортно-заготовительных расходов

Отпускная цена

сырья, материала, руб/ед.

Норматив

транспортно-заготовительных расходов, %

Наценка

снабженческих

организаций, %

Доставка груза от станции назначения на склад, %

до10

10-100

100-200

200-500

500-1000

свыше 1000

30

10

7

5

3

2

0,3

0,4

0,5

0,6

0,7

0,8

0,05

0,05

0,1

0,1

0,15

0,15

Таблица 1.4 - Часовые тарифные ставки для рабочих в рублях

Форма

оплаты труда

Разряды
1 2 3 4 5 6
Сдельная 25 30 35 40 45 60
Повременная 20,32 25,32 30,32 35,32 40,32 45,32

Таблица 1.5 - Нормы расхода материальных и энергетических ресурсов на 1 тонну аммиака

Наименование ресурса Единица измерения Норма расхода на 1 тонну Цена за единицу, руб.

Природный газ

Азот

Серная кислота

Сода каустическая

Катализатор НТК-4

Пар

Вода очищенная

8. Электроэнергия

тыс. м3

тыс. м3

т

т

кг

Гкал

м3

квт. час

1,28

0,045

0,0065

0,0052

0,2

0,3

4,5

70

532

232

552

1032

42

132

12

1,5

На одну тонну аммиака в качестве возвратного отхода получается 0,5 Гкал пара по цене 70 руб/Гкал.

Таблица 1.6. - Нормы расхода материальных и энергетических ресурсов на 1 тонну слабой азотной кислоты

Наименование ресурса

Единица

измерения

Норма расхода на 1 тонну Цена за единицу, руб.

Аммиак

Азот

Катализатор ГИАП-8

Катализатор НК-1П

Природный газ (топл.)

Пар

Вода промышленная

8. Электроэнергия

т

тыс. м3

кг

кг

тыс. м3

Гкал

тыс. м3

квт. час

0,3

0,002

0,025

0,015

0,15

0,2

0,17

45

-

232

52

62

532

132

152

1,5

Таблица 1.7 - Норма расхода материальных и энергетических ресурсов на 1 тонну амселитры

Наименование ресурса

Единица

измерения

Норма расхода на 1 тонну Цена за единицу, руб.

Аммиак

Слабая азотная кислота

Азот

Сода каустическая

Магнезиальная добавка

Мешки

полиэтиленовые

Пар

8. Вода промышленная

9. Электроэнергия

т

т

тыс. м3

т

т

шт.

Гкал

тыс. м3

квт. час

0,2

0,8

0,003

0,02

0,04

20

0,35

0,02

30

-

232

1032

332

5

132

152

1,5

Расчеты основных технико-экономических показателей предприятия

Таблица 2.1 - Расчет производственной мощности цехов предприятия

Наименование цеха Количество установленного ведущего оборудования Производительность ведущего оборудования, т/час Время простоя оборудования в ремонте, час/год Эффективный фонд времени работы оборудования, час/год

Производственная мощность,

т/год

1. Цех аммиака 3 62 659 8101 1506786
2. Цех слабой азотной кислоты 5 22 313 8447 929170
3. Цех амселитры 2 32 663 8097 518229

Цех аммиака.

М - мощность, т/год

А - количество установленных аппаратов, (3 аппарата)

 - производительность одного аппарата по годовой продукции, (62т/час)

 - эффективный фонд времени работы одного аппарата, час/год

 - календарный фонд времени, (8760 часов)

 - время простоя оборудования в ремонтах за год, час

 - межремонтный цикл, час

 - длительность межремонтного цикла, (34560 часов)

,, - норма простоя оборудования в капитальном, текущем и среднем ремонте (362, 42, 142 часов (соотв.))

,  - количество текущих ремонтов за межремонтный цикл

,  - время пробега оборудования между текущими и средними ремонтами (720ч, 8640ч (соотв.))

,

,

,


Таблица 2.2 - Расчет производственной программы предприятия

Наименование продукта Производственная мощность цеха, т Коэффициент использования производственной мощности Годовой выпуск продукции, т Внутризаводское потребление, т Товарная продукция, т Оптовая цена предприятия, руб/т Товарная продукция в оптовых ценах предприятия, тыс. руб.
1. Аммиак 1506786 0,92 1386243,1 351805,1 1034438,1 1532 1584759,1
2. Слабая азотная кислота 929170 0,92 854836,4 381416,5 473419,9 832 393885
3. Амселитра 518229 0,92 476770,7 - 476770,7 1232 587381,5
Итого 2954185 2717850,2 1984628,6 3596 2566025,9

Аммиак.

ТПопт - товарная продукция в оптовых ценах предприятия, тыс. руб,

ТП - товарная продукция, т

Цопт - оптовая цена предприятия, (1532 руб/т)

В - годовой выпуск продукции, т

ВЗП - внутризаводское потребление, т

 

М - производственная мощность, (1506786 т)

Км - коэффициент использования производственной мощности, (0,92)

 т

Всл. аз. к-ты =854836,4 т

Вамсел = 476770,7 т

т

т

 тыс. руб.

Таблица 2.3 - Расчет численности рабочих по цеху аммиака

Наименование профессии Разряд Норма обслуживания или штатный норматив Численность рабочих, чел
явочная в смену явочная в сутки списочная

I. Основные рабочие

1. Старший оператор ДПУ 6 1 чел/смену 1 3 5
2. Оператор компрессии 6 1 агр. /чел. в см. 3 9 14
3. Оператор сероочистки и конверсии 6 0,5 агр. /чел. в см. 6 18 28
4. Оператор моноэтаноламиновой очистки 6 0,5 агр. /чел. в см. 6 18 28
5. Оператор отделения синтеза аммиака 6 0,5 агр. /чел. в см. 6 18 28
6. Оператор холодильных установок 5 1 чел. /смену 1 3 5
7. Оператор хранилища жидкого аммиака 5 1 чел. /смену 1 3 5
Итого основных рабочих 24 72 113

II. Вспомогательные рабочие

1. Дежурный слесарь-ремонтник 4 1 чел. /смену 1 3 5
2. Дежурный слесарь-электрик 4 1 чел. /смену 1 3 5
3. Дежурный слесарь КИП и А 5 1 чел. /смену 1 3 5
4. Лаборант технического анализа 3 2 чел - - 2
Итого вспомогательных рабочих 3 9 17
Всего рабочих по цеху 27 81 130

Старший оператор ДПУ

калькуляция себестоимость заработная плата

,

Чяв. см - численность рабочих явочная в смену, чел

А - количество оборудования, (3)

Нобс - норма обслуживания, (1чел/смену)

Чяв. см. = 1 чел

С - количество смен, (3)

,

Кпер - коэффициент перехода от явочной численности к списочной

Тк - календарный фонд времени, (365 часов)

Тэф - эффективный фонд времени, час

Тневых - плановые невыходы, час

Тн - номинальный фонд времени, час

В - количество выходных дней в году по графику сменности

в - количество выходных дней за сменооборот, (4 дня)

П - период сменооборота, (16)

,

,

Таблица 2.4 - Расчет численности рабочих по цеху слабой азотной кислоты

Наименование профессии Разряд Норма обслуживания или штатный норматив Численность рабочих, чел
явочная в смену явочная в сутки списочная

I. Основные рабочие

1. Оператор производства слабой азотной кислоты 6 1 ап. /чел. в смену 5 15 24
2. Аппаратчик конверсии 6 1 ап. /чел. в смену 5 15 24
3. Аппаратчик абсорбции 6 1 ап. /чел. в смену 5 15 24
4. Аппаратчик теплоутилизации 6 2 чел. /смену 2 6 10
5. Аппаратчик дозирования 5 1 чел. /смену 1 3 5
6. Машинист компрессорных установок 5 3 чел. /смену 3 9 14
7. Машинист установки катализаторных сеток 5 1 чел. /смену 1 3 5
Итого основных рабочих 22 66 106

II. Вспомогательные рабочие

1. Дежур. слесарь-ремонтник 6 3 чел. /смену 3 9 14
2. Дежур. слесарь-электрик 6 3 чел. /смену 3 9 14
3. Дежур. слесарь КИП и А 6 2 чел. /смену 2 6 10
4. Лаборант химического анализа 4 1 чел. /смену 1 3 5
5. Электрогазосварщик 5 1 чел. /смену 1 3 5
Итого вспомогательных рабочих 10 30 48
Всего рабочих по цеху 32 96 154

Оператор производства слабой азотной кислоты

Чяв. см - численность рабочих явочная в смену, чел

А - количество оборудования, (5)

Нобс - норма обслуживания, (1 ап. /чел в смену)

С - количество смен, (3)

Кпер - коэффициент перехода от явочной численности к списочной

Тк - календарный фонд времени, (365 часов)

Тэф - эффективный фонд времени, час

Тневых - плановые невыходы, час

Тн - номинальный фонд времени, час

В - количество выходных дней в году по графику сменности

в - количество выходных дней за сменооборот, (4 дня)

П - период сменооборота, (16)

Таблица 2.5 - Расчет численности рабочих по цеху амселитры

Наименование профессии Разряд Норма обслуживания или штатный норматив Численность рабочих, чел
явочная в смену явочная в сутки списочная

I. Основные рабочие

1. Старший аппаратчик производства 6 1 чел. / смену 1 3 5
2. Оператор ДПУ 6 1 чел. / смену 1 3 5
3. Аппаратчик нейтрализации 6 1 ап. /чел. в см. 2 6 9
4. Аппаратчик выпарки 6 0,5 ап. /чел. в см 4 12 19
5. Аппаратчик грануляции 5 2 чел. /смену 2 6 9
6. Аппаратчик - дозировщик 5 1 чел. /смену 1 3 5
7. Транспортировщик 4 2 чел. /смену 2 6 9
8. Грузчики 3 10 чел. /смену 10 30 47
Итого основных рабочих 23 69 108

II. Вспомогательные рабочие

1. Дежурный слесарь 5 1 чел. /смену 1 3 5
2. Дежурный электрик 5 1 чел. /смену 1 3 5
3. Дежурный слесарь КИП и А 5 1 чел. /смену 1 3 5
4. Лаборант 4 1 чел. - - 1
Итого вспомогательных рабочих 3 9 16
Всего рабочих по цеху 26 78 124

Старший аппаратчик производства

Чяв. см - численность рабочих явочная в смену, чел

А - количество оборудования, (2)

Нобс - норма обслуживания, (1чел/смену)

Чяв. см. = 1 чел

С - количество смен, (3)

Кпер - коэффициент перехода от явочной численности к списочной

Тк - календарный фонд времени, (365 часов)

Тэф - эффективный фонд времени, час

Тневых - плановые невыходы, час

Тн - номинальный фонд времени, час

В - количество выходных дней в году по графику сменности

в - количество выходных дней за сменооборот, (4 дня)

П - период сменооборота, (16)


Таблица 2.6 - Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху аммиака

Наименование

профессии

Разряд Списочная численность рабочих, чел Дневная тарифная ставка, руб. Эффективный фонд времени одного рабочего, дни. Фонд оплаты труда по тарифным ставкам, руб. Доплата за работу, руб. Премия, руб. Основной фонд оплаты труда, руб. Дополнительный фонд оплаты труда, руб. Годовой фонд оплаты труда, руб. Среднегодовая заработная плата одного рабочего
в ночное время в вечернее время в праздничные дни

I. Основные рабочие

                         
1. Старший оператор ДПУ 6 5 362,56 232 420569,6 56061,9 28052 13794,7 210284,8 728763 119366,4 848129,4 169625,9
2. Оператор компрессии 6 14 362,56 232 1177594,9 156973,4 78545,6 38625,1 588797,4 2040536,4 334225,8 2374762,2 169625,9
3. Оператор сероочистки и конверсии 6 29 362,56 232 2439303,7 325159,2 162701,6 80009,2 1219651,8 4226825,4 692324,9 4919150,3 169625,9
4. Оператор моноэтаноламиновой очистки 6 29 362,56 232 2439303,7 325159,2 162701,6 80009,2 1219651,8 4226825,4 692324,9 4919150,3 169625,9
5. Оператор отделения синтеза аммиака 6 29 362,56 232 2439303,7 325159,2 162701,6 80009,2 1219651,8 4226825,4 692324,9 4919150,3 169625,9
6. Оператор холодильных установок 5 5 322,56 232 374169,6 49876,8 24957,1 12272,8 187084,8 648361,1 106197,1 754558,2 150911,6
7. Оператор хранилища жидкого Аммиака 5 5 322,56 232 374169,6 49876,8 24957,1 12272,8 187084,8 648361,1 106197,1 754558,2 150911,6
Итого:   116     9664414,7 1288266,5 644616,5 316992,8 4832207,4 16746497,8 2742960,9 19489458,7 168012,6

II. Вспомогательные рабочие

                         
1. Дежурный слесарь-ремонтник 4 5 282,56 232 327769,6 43691,7 21862,2 10750,8 98330,9 502405,2 82290,5 584695,8 116939,2
2. Дежурный слесарь-электрик 4 5 282,56 232 327769,6 43691,7 21862,2 10750,8 98330,9 502405,2 82290,5 584695,8 116939,2
3. Дежурный слесарь КИП и А 5 5 322,56 232 374169,6 49876,8 24957,1 12272,8 112250,9 573527,2 93939,8 667467 133493,4
4. Лаборант технического анализа 3 2 242,56 207 100419,8       30126 130545,8 23964,9 154510,7 77255,4
Итого:   17     1130129 137260 68682 33774 339039 1708883 282486 1991369 117139

Всего по цеху

 

133

 

 

10794543,4

1425526,7

713298

350767,3

5171246

18455381,3

3025446,6

21480827,9

161510


Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху слабой азотной кислоты

Наименование профессии Разряд Списочная численность рабочих, чел Дневная тарифная ставка, руб. Эффективный фонд времени одного рабочего, дн. Фонд оплаты труда по тарифным ставкам, руб. Доплата за работу, руб. Премия, руб. Основной фонд оплаты труда, руб. Дополнительный фонд оплаты труда, руб. Годовой фонд оплаты труда, руб. Среднегодовая заработная плата одного рабочего
в ночное время в вечернее время в праздничные дни

I. Основные рабочие

1. Оператор производства слабой азотной кислоты 6 24 362,56 228 1983928,3 264457,6 132328 65072,8 991964,2 3437751 557880,6 3995631,6 166484,7
2. Аппаратчик конверсии 6 24 362,56 228 1983928,3 264457,6 132328 65072,8 991964,2 3437751 557880,6 3995631,6 166484,7
3. Аппаратчик абсорбции 6 24 362,56 228 1983928,3 264457,6 132328 65072,8 991964,2 3437751 557880,6 3995631,6 166484,7
4. Аппаратчик теплоутилизации 6 10 362,56 228 826636,8 110190,7 55136,7 27113,7 413318,4 1432396,2 232450,3 1664846,5 166484,7
5. Аппаратчик дозирования 5 5 322,56 228 367718,4 49016,9 24526,8 12061,2 183859,2 637182,4 103402,4 740584,9 148117
6. Машинист компрессорных установок 5 14 322,56 228 1029611,5 137247,2 68675,1 33771,3 514805,8 1784110,8 289526,8 2073637,6 148117
7. Машинист установки катализаторных сеток 5 5 322,56 228 367718,4 49016,9 24526,8 12061,2 183859,2 637182,4 103402,4 740584,9 148117
Итого:

 

106

 

 

8543470,08 1138844,6 569849,5 280225,8 4271735 14804125 2402423,8 17206549 162325,9

II. Вспомогательные рабочие

1. Дежурный слесарь-ремонтник 6 14 362,56 228 1157291,5 154267 77191,3 37959,2 347187,5 1773896,4 287869,2 2061765,6 147269
2. Дежурный слесарь-электрик 6 14 362,56 228 1157291,5 154267 77191,3 37959,2 347187,5 1773896,4 287869,2 2061765,6 147269
3. Дежурный слесарь КИП и А 6 10 362,56 228 826636,8 110190,7 55136,7 27113,7 247991 1267068,9 205620,8 1472689,7 147269
4. Лаборант технического анализа 4 5 282,56 203 286798,4 38230,2 19129,5 9407 86039,5 439604,6 80125 519729,6 103945,9
5. Электрогазосварщик 5 5 322,56 228 367718,4 49016,9 24526,8 12061,2 110315,5 563638,8 91467,7 655106,5 131021,3
Итого:

 

48

 

 

3795736,6 505971,7 253175,6 124500,2 1138721 5818105,1 952951,8 6771056,9 141063,7

Всего по цеху

 

154

 

 

12339206,7

1644816,3

823025,1

404726

5410456

20622230,1

3355375,6

23977605,7

155698,7


Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху амселитры

Наименование

профессии

Разряд Списочная численность рабочих, чел Дневная тарифная ставка, руб. Эффективный фонд времени одного рабочего, дни. Фонд оплаты труда по тарифным ставкам, руб. Доплата за работу, руб. Премия, руб. Основной фонд оплаты труда, руб. Дополнительный фонд оплаты труда, руб. Годовой фонд оплаты труда, руб. Среднегодовая заработная плата одного рабочего
в ночное время в вечернее время в праздничные дни

I. Основные

рабочие

                         

1. Старший

аппаратчик

производства

6 5 362,6 233 422382,4 56303,6 28172,9 13854,1 211191,2 731904,2 116225,1 848129,4 169625,9
2. Оператор ДПУ 6 5 362,6 233 422382,4 56303,6 28172,9 13854,1 211191,2 731904,2 116225,1 848129,4 169625,9

3. Аппаратчик

нейтрализации

6 10 362,6 233 844764,8 112607,1 56345,8 27708,3 422382,4 1463808,4 232450,3 1696258,7 169625,9

4. Аппаратчик

выпарки

6 19 362,6 233 1605053,1 213953,6 107057,0 52645,7 802526,6 2781236,0 441655,5 3222891,6 169625,9
5. Аппаратчик грануляции 5 10 322,6 233 751564,8 100183,6 50129,4 24651,3 375782,4 1302311,5 206804,8 1509116,3 150911,6

6. Аппаратчик –

дозировщик

5 5 322,6 233 375782,4 50091,8 25064,7 12325,7 187891,2 651155,7 103402,4 754558,2 150911,6
7. Транспортировщик 4 10 282,6 233 658364,8 87760,0 43912,9 21594,4 329182,4 1140814,5 181159,4 1321973,9 132197,4
8. Грузчики 3 48 242,6 233 2712791,0 361615,0 180943,2 88979,5 1356395,5 4700724,3 746467,0 5447191,3 113483,2
Итого:

 

112

 

233 7793085,8 1038818,3 519799 255613,2 3896543 13503859 2144389,6 15648248,6 139716,5

II. Вспомогательные рабочие

1. Дежурный слесарь-ремонтник 5 5 322,6 233 375782,4 50091,8 25064,7 12325,7 112734,7 575999,3 91467,7 667467,0 133493,4
2. Дежурный слесарь-электрик 5 5 322,6 233 375782,4 50091,8 25064,7 12325,7 112734,7 575999,3 91467,7 667467,0 133493,4
3. Дежурный слесарь КИП и А 5 5 322,6 233 375782,4 50091,8 25064,7 12325,7 112734,7 575999,3 91467,7 667467,0 133493,4
4. Лаборант технического анализа 4 1 282,6 208 58772,5 17631,7 76404,2 13591,1 89995,4 89995,4
Итого:

 

16

 

 

1186119,7 150275,38 75194,1 36976,99 355835,9 1804402 287994,22 2092396 130774,8

Всего по цеху

 

128

 

 

8979205,4

1189093,71

594993

292590,2

4252378,8

15308261

2432383,85

17740644,9

138598,8


Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху аммиака

Старший оператор ДПУ:

Зср. год - среднегодовая заработная плата одного рабочего,

ФОТ - годовой фонд оплаты труда, руб

Чспис - списочная численность, (5 чел).

 

 

Фосн - основной фонд оплаты труда, руб

Фнеотр - дополнительный фонд оплаты труда, руб

 

Тф - фонд оплаты труда по тарифным ставкам, руб, ВС - премия, руб, ВК - доплата за работу, руб

 

ТС - дневная тарифная ставка, руб

Тэф - эффективный фонд времени одного рабочего, (232 дня)

45,32 руб. - часовая тарифная ставка для рабочего

Дн доплата за работу в ночное время

Дв - доплата за работу в вечернее время

Дп - доплата за работу в праздничные дни

 

Вк = 56061,9+28052+13794,7 = 97908,6

Фосн = +97908,6+210284,8 = 728763

= 34+3+1=38 дней

ФОТ = 728763,0+119366,4=848129,4


Таблица 2.7 - Штаты и фонд оплаты труда персонала заводоуправления

Должность Численность, чел. Месячный должностной оклад, руб. Фонд оплаты по должностным окладам, руб. Премия, руб. Годовой фонд оплаты труда, руб.
руководители специалисты служащие
1. Директор предприятия 1 10000 120000 60000 180000
2. Главный инженер 1 9500 114000 57000 171000
3. Главный технолог 1 9000 108000 54000 162000
4. Главный энергетик 1 9000 108000 54000 162000
5. Главный механик 1 9000 108000 54000 162000
6. Главный приборист 1 8500 102000 51000 153000
7. Инженеры 3 5500 198000 79200 277200
8. Главный бухгалтер 1 8500 102000 51000 153000
9. Бухгалтер 2 6000 144000 57600 201600
10. Начальник планового отдела 1 7000 84000 42000 126000
11. Плановик - экономист 1 5000 60000 24000 84000
12. Кассир 2 3000 72000 21600 93600
13. Начальник отдела снабжения и сбыта 1 6500 78000 39000 117000
14. Кладовщик 1 2800 33600 10080 43680
15. Инспектор по кадрам 1 5000 60000 24000 84000
16. Секретарь-машинистка 1 3000 36000 10800 46800
17. Курьер-уборщица 2 2600 62400 18720 81120
Итого 9 7 6 109900 1590000 708000 2298000

Директор предприятия

ФОТ = ФОТдолж + ВС

ФОТ - годовой фонд оплаты труда, руб

ВС - премия, руб

ФОТдолж - фонд оплаты труда по должностным окладам, руб

Тф - месячный должностной оклад, (10000 руб.)

50% - руководители

ФОТ = 120000+60000=180000


Таблица 2.8 - Штаты и фонд оплаты труда персонала управления цеха аммиака

Должность Численность, чел. Месячный должностной оклад, руб. Фонд оплаты по должностным окладам, руб. Премия, руб. Годовой фонд оплаты труда, руб.
руководители специалисты служащие
1. Начальник цеха 1 8000 96000 48000 144000
2. Зам. начальника цеха 1 7500 90000 45000 135000
3. Мастер-технолог 1 7000 84000 42000 126000
4. Мастер по ремонту оборудования 1 7000 84000 33600 117600
5. Мастер КИП и А 1 7000 84000 33600 117600
6. Мастер-теплотехник 1 7000 84000 42000 126000
7. Механик цеха 1 7300 87600 43800 131400
8. Энергетик цеха 1 7300 87600 43800 131400
9. Начальник смены 4 7300 350400 175200 525600
10. Техник по учету 1 4000 48000 14400 62400
11. Табельщик 1 3600 43200 12960 56160
12. Уборщик служебных помещений 2 2500 60000 18000 78000
Итого 10 2 4 75500 1198800 552360 1751160

Начальник цеха:

ФОТгод. = ФОТдолж. + ВС

ФОТгод. - годовой фонд оплаты труда, руб, ВС - премия, руб

ФОТдолж. - фонд оплаты труда по должностным окладам, руб

 

ТФ - месячный должностной оклад, (8000 руб.)

 

50% - руководители

ФОТ = 96000+48000=144000

Таблица 2.9 - Штаты и фонд оплаты труда персонала управления цеха слабой азотной кислоты

Должность Численность, чел. Месячный должностной оклад, руб. Фонд оплаты по должностным окладам, руб. Премия, руб. Годовой фонд оплаты труда, руб.
руководители специалисты служащие
1. Начальник цеха 1     8000 96000 48000 144000
2. Зам. начальника цеха 1     7500 90000 45000 135000
3. Мастер по ремонту оборудования   1   7000 84000 33600 117600
4. Мастер КИП и А   1   7000 84000 33600 117600
5. Механик цеха 1     7300 87600 43800 131400
6. Энергетик цеха 1     7300 87600 43800 131400
7. Начальник смены 4     7300 350400 175200 525600
8. Экономист   1   5000 60000 24000 84000
9. Инженер по нормированию труда   1   4000 48000 19200 67200
10. Лаборант     2 3000 72000 21600 93600
11. Уборщик служебных помещений     2 2500 60000 18000 78000
Итого 8 4 4   1119600 505800 1625400

Мастер по ремонту оборудования

ФОТ = ФОТдолж + ВС

ФОТ - годовой фонд оплаты труда, руб

ВС - премия, руб

ФОТдолж - фонд оплаты труда по должностным окладам, руб

ТФ - месячный должностной оклад, (7000 руб.)

 

40% - руководители

ФОТ = 84000+433600=117600

Таблица 2.10 - Штаты и фонд оплаты труда персонала управления цеха амселитры

Должность Численность, чел. Месячный должностной оклад, руб. Фонд оплаты по должностным окладам, руб. Премия, руб. Годовой фонд оплаты труда, руб.
руководители специалисты служащие
1. Начальник цеха 1 8000 96000 48000 144000
2. Зам. начальника цеха по технологии 1 7500 90000 45000 135000
3. Зам. начальника цеха по обслуживанию оборудования 1 7000 84000 42000 126000
4. Начальник смены 4 7300 350400 175200 525600
5. Механик цеха 1 7300 87600 43800 131400
6. Энергетик цеха 1 7200 86400 43200 129600
7. Мастер КИП и А 1 7000 84000 33600 117600
8. Экономист 1 5000 60000 24000 84000
9. Начальник лаборатории 1 3500 42000 16800 58800
10. Инженер по нормированию труда 1 4000 48000 19200 67200
11. Уборщик служебных помещений 2 2500 60000 18000 78000
Итого 9 4 2 1088400 508800 1597200

Уборщик служебных помещений

ФОТ = ФОТдолж + ВС

ФОТ - годовой фонд оплаты труда, руб

ВС - премия, руб

ФОТдолж - фонд оплаты труда по должностным окладам, руб

ТФ - месячный должностной оклад, (2500 руб.)

 

30% - руководители

ФОТ =60000+18000=78000


Таблица 2.11. - Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах по цеху аммиака Годовой выпуск: 1386243,1 т.

Наименование ресурса Единица измерения Норма расхода на единицу продукции Потребность в год
1. Природный газ

тыс. м3

1,28 1774391,2
2. Азот

тыс. м3

0,045 62380,9
3. Серная кислота т 0,0065 9010,6
4. Сода каустическая т 0,0052 7208,5
5. Катализатор НТК-4 кг 0,2 277248,6
6. Пар Гкал 0,3 415872,9
7. Вода очищенная

м3

4,5 6238094
8. Электроэнергия квт. час 70 97037017

Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах по цеху слабой азотной кислоты

Годовой выпуск: 854836,4 т.

 

Наименование ресурса Единица измерения Норма расхода на единицу продукции Потребность в год
1. Аммиак т 0,3 256451
2. Азот

тыс. м3

0,002 1709,7
3. Катализатор ГИАП-8 кг 0,025 2137,9
4. Катализатор НК-1П кг 0,015 12822,5
5. Природный газ (топл.)

тыс. м3

0,15 128225,5
6. Пар Гкал 0,2 170967,3
7. Вода промышленная

тыс. м3

0,17 145322,2
8. Электроэнергия квт. час 45 38467647

Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах по цеху амселитры

Годовой выпуск: 476770,7 т.

Наименование ресурса Единица измерения Норма расхода на единицу продукции Потребность в год
1. Аммиак т 0,2 95354,1
2. Слабая азотная кислота т 0,8 381416,6
3. Азот

тыс. м3

0,003 1430,3
4. Сода каустическая т 0,02 9535,4
5. Магнезиальная добавка т 0,04 19070,8
6. Мешки полиэтиленовые шт. 20 9535414
7. Пар Гкал 0,35 166869,7
8. Вода промышленная

тыс. м3

0,02 9535,4
9. Электроэнергия квт. час 30 14303121

Таблица 2.12. - Расчет планово-заготовительных цен

Наименование сырья, материала

Отпускная

цена, руб. /ед.

Транспортные

расходы,

руб. /ед.

Наценка снабженческих организаций, руб. /ед. Расходы по доставке груза от станции назначения на склад, руб. /ед. Планово-заготовительная цена, руб. /ед.

Аммиак

1. природный газ 532 16 3,7 0,8 552,5
2. Катализатор НТК-4 42 4,2 0,2 0,02 46,4

Слабая азотная кислота

1. Катализатор ГИАП-8 52 5,2 0,2 0,03 57,4
2. Катализатор НК-1П 62 6,2 0,2 0,03 68,5

Амселитра

1. Магнезиальная добавка 332 16,6 2 0,3 350,9
2. Мешки полиэтиленовые 5 1,5 0,02 0,0025 6,5

 

Цех аммиака. Природный газ.

Цп. з. = Цотп. +Зтр. +Зсн. сб. +Здост.

Цп. з. - планово-заготовительная цена, руб. /ед.,

Цотп - отпускная цена, (532 руб. /ед.),

Зтр. - транспортные расходы, руб. /ед.,

Зсн. сб. - затраты снабженческо-сбытовых организаций, руб. /ед.,

Здост. - затраты по доставке груза от станции назначения на склад предприятия, руб. /ед.

Цп. з. =532+16+3,7+0,8=552,5

Таблица 2.13. - Расчет амортизационных отчислений

Основные производственные фонды Здания и сооружения Оборудование
стоимость, тыс. руб. норма амортизации, % амортизационные отчисления, тыс. руб. стоимость, тыс. руб.

норма амортизации,

%

амортизационные отчисления, тыс. руб.
1. Цех аммиака 170932 8 13674,6 1450932 20 290186,4
2. Цех слабой азотной кислоты 4932 8 394,6 12932 20 2586,4
3. Цех амселитры 21932 8 1754,6 14932 20 2986,4
4. ОПФ общезаводского назначения 25932 7,8 2022,7 - - -
Итого 223728 17846,4 1478796 295759,2

 

Цех аммиака.

Здания и сооружения

 

А - амортизационные отчисления, тыс. руб.

А0 - годовая сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.

Тф - фактический срок службы, (1 год)

А = А0

ОПФ - стоимость основных производственных фондов, (170932 тыс. руб.)

На - норма амортизации, (8%)

 

А = 13674,6

Оборудование

 

 А = А0

ОПФ = 1450932 тыс. руб.

На = 20%

 

А = 290186,4


Таблица 2.14 - Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цеху аммиака

Наименование статьи расходов Сумма, тыс. руб. Пояснение к расчету
1. Заработная плата вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования 21480,8 таблица 2.6
2. Отчисления на социальные нужды 6444,2 30% от ФОТ (ст.1)
3. Амортизация оборудования 290186,4 таблица 2.13
4. Ремонт оборудования и транспортных средств 145093,2 10 % от их стоимости (табл.1.1)
5. Вспомогательные материалы для ухода за оборудованием 10740,4 50 % от заработной платы вспомогательных рабочих (ст.1)
6. Прочие расходы 47394,5 10 % от суммы предыдущих статей
Итого по смете 521339,6

 

Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цеху слабой азотной кислоты

Наименование статьи расходов Сумма, тыс. руб. Пояснение к расчету
1. Заработная плата вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования 23977,6 таблица 2.6
2. Отчисления на социальные нужды 7193,3 30% от ФОТ (ст.1)
3. Амортизация оборудования 2586,4 таблица 2.13
4. Ремонт оборудования и транспортных средств 1293,2 10 % от их стоимости (табл.1.1)
5. Вспомогательные материалы для ухода за оборудованием 11988,8 50 % от заработной платы вспомогательных рабочих (ст.1)
6. Прочие расходы 4703,9 10 % от суммы предыдущих статей
Итого по смете 51743,2

 


Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цеху амселитры

Наименование статьи расходов Сумма, тыс. руб. Пояснение к расчету
1. Заработная плата вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования 17740,6 таблица 4.6
2. Отчисления на социальные нужды 5322,2 30% от ФОТ (ст.1)
3. Амортизация оборудования 2986,4 таблица 4.13
4. Ремонт оборудования и транспортных средств 1493,2 10 % от их стоимости (табл.3.1)
5. Вспомогательные материалы для ухода за оборудованием 8870,3 50 % от заработной платы вспомогательных рабочих (ст.1)
6. Прочие расходы 3641,3 10 % от суммы предыдущих статей
Итого по смете 40054  

 

Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цеху аммиака.

1.  Заработная плата вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования (табл.2.6). 21480,8 тыс. руб.

2.  Отчисления на социальные нужды (30% от з/п вспомогательных рабочих (ст.1))

 тыс. руб.

3.  Амортизация оборудования. (Таблица 2.13) 290186,4 тыс. руб.

4.  Ремонт оборудования и транспортных средств. (10% от стоимости оборудования (табл.1.1))

 

 тыс. руб.

5.  Вспомогательные материалы для ухода за оборудованием. (50% от ст.1)

тыс. руб.

6.  Прочие расходы. (10% от суммы предыдущих статей)

∑=21480,8+6444,2+290186,4+145093,2+10740,4= 473945 тыс. руб.

 тыс. руб.

7.  Итого по смете: 521339,6 тыс. руб.

Таблица 2.15. - Смета цеховых расходов по цеху аммиака

Наименование статьи расходов Сумма, тыс. руб. Пояснение к расчету
1. Заработная плата аппарата управления цеха 1319,4 табл.2.8 руководители
2. Заработная плата прочего цехового персонала 431,8 табл.2.8
3. Отчисления на социальные нужды 525,3 30% от ФОТ
4. Амортизация зданий и сооружений цехового назначения 13674,6 табл.2.13
5. Ремонт цеховых зданий и сооружений 8546,6 5 % от их стоимости
6. Затраты на рационализацию 1074,04 5 % от заработной платы всех рабочих цеха (табл.2.6)
7. Расходы по охране труда 2323,2 10 % от заработной платы всех работников цеха (табл.2.8 и 2.6)
8. Прочие расходы 2789,5 10 % от суммы предыдущих статей
Итого по смете 30684,4  

 

Смета цеховых расходов по цеху слабой азотной кислоты

Наименование статьи расходов Сумма, тыс. руб. Пояснение к расчету
1. Заработная плата аппарата управления цеха 1067,4 табл 4.9 руководители
2. Заработная плата прочего цехового персонала 558 табл 4.8
3. Отчисления на социальные нужды 487,62 30% от ФОТ
4. Амортизация зданий и сооружений цехового назначения 394,6 табл 4.13
5. Ремонт цеховых зданий и сооружений 246,6 5 % от их стоимости
6. Затраты на рационализацию 1198,9 5 % от заработной платы всех рабочих цеха (табл 4.6)
7. Расходы по охране труда 2560,3 10 % от заработной платы всех работников цеха (4.9+4.6)
8. Прочие расходы 651,3 10 % от суммы предыдущих статей
Итого по смете 7164,7  

 

Смета цеховых расходов по цеху амселитры

Наименование статьи расходов Сумма, тыс. руб. Пояснение к расчету
1. Заработная плата аппарата управления цеха 1191,6 табл 4.10 руководители
2. Заработная плата прочего цехового персонала 405,6 табл 4.10
3. Отчисления на социальные нужды 479,2 30% от ФОТ
4. Амортизация зданий и сооружений цехового назначения 1754,6 табл 4.13
5. Ремонт цеховых зданий и сооружений 1096,6 5 % от их стоимости
6. Затраты на рационализацию 887,03 5 % от заработной платы всех рабочих цеха (табл 4.6)
7. Расходы по охране труда 966,9 10 % от заработной платы всех работников цеха (4.8+4.6)
8. Прочие расходы 678,1 10 % от суммы предыдущих статей
Итого по смете 7459,6  

 

Смета цеховых расходов по цеху аммиака.

1.  Заработная плата аппарата управления цеха.

(табл.2.8 руководители)

144+135+126+126+131,4+131,4+525,6= 1319,4 тыс. руб.

2.  Заработная плата прочего цехового персонала. (из суммы з/п всего цеха вычитаем сумму з/п руководителей).

1751,16-1319,4=431,8 тыс. руб.

3.  Отчисления на социальные нужды. (30% от з/п ФОТ (ст.1-2))

 

тыс. руб.

4.  Амортизация зданий и сооружений цехового назначения (табл.2.13) 13674,6 тыс. руб.

5.  Ремонт цеховых зданий и сооружений. (5% от стоимости зданий и оборудования (табл.1.1))

 

тыс. руб.

6.  Затраты на рационализацию.

(5 % от заработной платы всех рабочих цеха (табл.2.6))

 тыс. руб.

7.  Расходы по охране труда (10 % от заработной платы всех работников цеха (табл.2.8 и 2.6))

 

 тыс. руб.

8.  Прочие расходы (10 % от суммы предыдущих статей)

∑=1319,4+431,8+525,3+13674,6+8546,6+1074,04+2323,2=27894,3 тыс. руб.

тыс. руб.

9.  Итого по смете: 30684,4 тыс. руб.

Таблица 2.16. Смета общезаводских расходов

Наименование статьи расходов Сумма, тыс. руб. Пояснение к расчету
1. Заработная плата аппарата управления предприятия 2298 Таблица 2.7
2. Отчисления на социальные нужды 689,4 30% от ФОТ
3. Амортизация зданий и сооружений общезаводского назначения 2022,7 Таблица 2.13
4. Ремонт зданий и сооружений общезаводского назначения 1296,6 5 % от их стоимости
5. Расходы по охране труда 229,8 10 % от заработной платы персонала заводоуправления
6. Прочие расходы 653,6 10 % от суммы предыдущих статей
Итого по смете 7190,1  

 

1.  Заработная плата аппарата управления предприятия (Таблица 2.7)2289 тыс. руб.

2.  Отчисления на социальные нужды (30% от з/п ФОТ (ст.1))

 

тыс. руб.

3.  Амортизация зданий и сооружений общезаводского назначения (табл.2.13) 2022,7 тыс. руб.

4.  Ремонт зданий и сооружений общезаводского назначения (5% от их стоимости (табл.2.13))

тыс. руб.

5.  Расходы по охране труда (10 % от заработной платы всех персонала заводоуправления, ст.1)

 

 тыс. руб.

6.  Прочие расходы (10 % от суммы предыдущих статей)

∑=2298+689,4+2022,7+1296,6+229,8=6536,5тыс. руб

 тыс. руб

 

7.  Итого по смете: 7190,1 тыс. руб.

Таблица 2.17. Калькуляция себестоимости аммиака.

Годовой выпуск 1386243,1 т.

Статьи расходов Единица измерения Цена за единицу, руб. Затраты на годовой выпуск Затраты на единицу продукции
количество сумма, тыс. руб. количество сумма, руб.
I. Сырье, материалы и полуфабрикаты            
1. Сырье и основные материалы            
1.1 Природный газ тыс. м3 552,5 1774391,2 980351,1 1,28 707,2
2. Полуфабрикаты собственного производства            
2.1 Азот

тыс. м3

232 62380,9 14472,4 0,045 10,4
2.3 Серная кислота т 552 90105,8 49738,4 0,065 35,9
2.4 Сода каустическая т 1032 7208,5 7439,1 0,0052 5,4
3. Возвратные отходы (исключаются) пар Гкал 70 693121,6 48518,5 0,5 35

Итого по статье I за вычетом отходов

2368,5 1934086,4 1052001,0 1,4 758,9
II. Вспомогательные материалы            
Катализатор НТК-4 кг 46,4 277248,6 12864,3 0,2 9,3
III. Топливо на технологические цели            
Пар Гкал 132 415872,9 54895,2 0,3 39,6
Вода очищенная

м3

12 6238094 74857,1 4,5 54
IV. Энергия на технологические цели            
Электроэнергия кВт. час 1,5 97037017 145555,5 70 105
V. Зарплата основных производственных рабочих руб     19489,5   14,1
VI. Отчисления на социальные нужды руб     5846,8   4,2
VII. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования руб     521339,6   376,1
VIII. Цеховые расходы руб     30684,4   22

Итого цеховая себестоимость

 

 

 

1917533,5

 

1383,3

IX. Общезаводские расходы руб 7190,1 5,2

Итого производственная себестоимость

 

 

 

1924723,6

 

1388,4

X. Внепроизводственные расходы (2% от производственной себестоимости) руб 143,8 27,8

Итого полная себестоимость

 

 

 

1924867,4

 

1416,2

 

Калькуляция себестоимости слабой азотной кислоты

Годовой выпуск 854836,4 т.

Статьи расходов Единица измерения Цена за единицу, руб. Затраты на годовой выпуск Затраты на единицу продукции
количество сумма, тыс. руб. количество сумма, руб.
I. Сырье, материалы и полуфабрикаты            
1. Сырье и основные материалы            
2. Полуфабрикаты собственного производства            
2.1 Аммиак т - 256450,9 0,3
2.2 Азот

тыс. м3

232 1709,7 397 0,002 0,5
3. Возвратные отходы (исключаются)

Итого по статье I за вычетом отходов

 

232

1709,7

397

0,302

0,5

II. Вспомогательные материалы
1. Катализатор ГИАП-8 кг 57,4 21370,9 1227 0,025 1,4
2. Катализатор НК-1П кг 68,5 12822,5 878 0,015 1,0
III. Топливо на технологические цели
1. Природный газ

тыс. м3

532 128225,5 68216 0,15 79,8
2. Пар Гкал 132 170967,3 22568 0,2 26,4
3. Вода промышленная

тыс. м3

152 145322,2 22089 0,17 25,8
IV. Энергия на технологические цели
Электроэнергия квт. час 1,5 38467638,0 57701 45 67,5
V. Зарплата основных производственных рабочих руб 17206,5 20,1
VI. Отчисления на социальные нужды руб 5162 6
VII. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования руб 51743,2 60,5
VIII. Цеховые расходы руб 7164,7 8,4

Итого цеховая себестоимость

руб

 

 

254352

 

297,5
IX. Общезаводские расходы руб 7190,1 8,4

Итого производственная себестоимость

руб

 

 

261542

 

306,0
X. Внепроизводственные расходы (2% от производственной себестоимости) руб 5230,8 6,1

Итого полная себестоимость

 

 

 

266773,1

 

312

 

Калькуляция себестоимости амселитры

Годовой выпуск 476770,7 т.

Статьи расходов Единица измерения Цена за единицу, руб. Затраты на годовой выпуск Затраты на единицу продукции
количество сумма, тыс. руб. количество сумма, руб.
I. Сырье, материалы и полуфабрикаты            
1. Сырье и основные материалы            
2. Полуфабрикаты собственного производства            
2.1 Аммиак т - 95354,1   0,2  
2.2 Слабая азотная кислота т - 381416,6   0,8  
2.3 Азот тыс. м3 232 1430,3 331,8 0,003 0,7
2.4 Сода каустическая т 1032 9535,4 9840,5 0,02 20,6
3. Возвратные отходы (исключаются)            

Итого по статье I за вычетом отходов

 

1264

487736,4

10172,4

1,02

21,3

II. Вспомогательные материалы            
1. Магнезиальная добавка т 350,9 19070,8 6692,0 0,04 14,04
2. Мешки полиэтиленовые шт. 6,5 9535414 61980,2 20 130
III. Топливо на технологические цели            
1. Пар гкал 132 166869,7 22026,8 0,35 46,2
2. Вода промышленная тыс. м3 152 9535,4 1449 0,02 3,04
IV. Энергия на технологические цели            
Электроэнергия квт. час 1,5 14303121 21454,7 30 45
V. Зарплата основных производственных рабочих руб     15648,2   33
VI. Отчисления на социальные нужды руб     4694   10
VII. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования руб     40054   84,0
VIII. Цеховые расходы руб     7459,6   16

Итого цеховая себестоимость

руб

 

 

191631,7

 

401,9

IX. Общезаводские расходы руб 7190,1 15,1

Итого производственная себестоимость

руб

 

 

198821,8

 

417,0

X. Внепроизводственные расходы (2% от производственной себестоимости) руб 3976,4 8,3

Итого полная себестоимость

 

 

 

202798,3

 

425,4

Калькуляция себестоимости аммиака.

I.  Сырье, материалы и полуфабрикаты.

1.  Сырье и основные материалы.

Природный га, (тыс. м3)

З^м - материальные затраты на единицу продукции

Нр - норма расхода на единицу продукции (кол-во затрат на ед. продукции) (1,28)

Ц - цена за единицу (552,5 руб) (табл.2.12)

 

 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = Нр. В = 1,28.1386243,1 = 1774391,2

В - годовой выпуск продукции (138624,1 т)

Зм - материальные затраты на годовой выпуск продукции

2.  Полуфабрикаты собственного производства.

Азот, (тыс. м3)

Ц - 232 руб.

 

 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,045.1386243,1 =62380,9

Серная кислота, (т)

Ц - 552 руб.

 

 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,065.1386243,1 =90105,8

Сода каустическая, (т)

Ц - 1032 руб.

 

 руб.

48329,848= 0,0052.1386243,1 =7208,5

3.  Возвратные отходы.

Пар, (Гкал)

Ц - 70 руб.

 

 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,5.1386243,1 =693121,6

 

Итого по статье I за вычетом отходов:

Ц=2368,5 руб. Количество затрат на годовой выпуск = 1934086,4

Зм = 1052001,0 тыс. руб. Нр=1,4З^м =758,9 руб

II.  Вспомогательные материалы.

Катализатор НТК-4, (кг)

Ц - 46,4 руб.

 

 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,2.1386243,1 = 277248,6

III.  Топливо на технологические цели.

Пар, (Гкал), Ц - 132 руб.

 

 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,3.1386243,1 =415872,9

Вода очищенная, (м3)

Ц - 12 руб.

 

 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 4,5.1386243,1 =6238094

IV.  Энергия на технологические цели.

Электроэнергия, (кВт. час)

Ц - 1,5 руб.

 

 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 70.1386243,1 =97037017

V.  Зарплата основных производственных рабочих, (руб.)

Зм = 19489,5 тыс. руб. (таблица 2.6)

З^м =Зм/В З^м =19489,5/1386243,1=14,1 руб.

VI.  Отчисления на социальные нужд, (руб.)

30% от з/п основных производственных рабочих

Зм = 5846,8тыс. руб. З^м=4,2 руб.

VII.  Расходы на содержание и эксплуатацию оборудовании, (руб.)

Зм = 521339,6 тыс. руб. (таблица 2.14)

З^м=521339,6/1386243,1=376,1 руб.

VIII.  Цеховые расход, (руб.)

Зм = 30684,4 тыс. руб. (таблица 2.15)

З^м =30684,4/1386243,1=22 руб.

Итого цеховая себестоимость (сумма с 1 по 9 статью)

 

Зм=1917533,5 тыс. руб. З^м=1383,3 руб.

 

IX.  Общезаводские расход, (руб.)

Зм = 7190,1 тыс. руб. (таблица 2.16), З^м =7190,1/1386243,1=5,2 руб.

Итого производственная себестоимость (сумма с 1 по 12 статью)

 

Зм=1924723,6 тыс. руб. З^м=1388,4 руб.

 

X.  Внепроизводственные расход, (руб.)

2% от производственной себестоимости

Зм = 143,8 тыс. руб.

З^м =27,8 руб.

Итого полная себестоимость (сумма с 1 по 13 статью)

 

Зм=1924867,4 тыс. руб. З^м=1416,2 руб.

Таблица 2.18. Смета затрат на производство

Наименование статьи затрат Сумма, тыс. руб.
1. Материальные затраты (за вычетом возвратных отходов) 1637024,2
2. Затраты на оплату труда 70470,9
3. Отчисления на социальные нужды 21141,3
4. Амортизация основных фондов 313605,6
5. Прочие затраты 352196,9
Итого по смете 2394438,8

1.  Материальные затраты (за вычетом возвратных отходов). (Сумма с 1 по 4 статью калькуляции всех цехов (табл.2.17)).

Цех аммиака:

∑= 1052001,0+12864,3+54895,2+74857,1+145555,5 = 1340173,1 тыс. руб

Цех слабой азотной к-ты: ∑=397+1227+878+68216+22568+22089+57701 = 173076 тыс. руб.

Цех амселитры: ∑= 10172,4+6692,0+61980,2+22026,8+1449+21454,7 = 123775,1 тыс. руб.

Материальны затраты:

∑=1340173,1 +173076+123775,1 =1637024,2 тыс. руб.

2.  Затраты на оплату труда. (З/п всех рабочих по всем цехам (таблицы 2.6, 2.7 и 2.8-2.10))

ФОТ (2.6): 21480827,9+23977605,7+17740644,9=63199,1 тыс. руб.

ФОТ (2.7): 2298 тыс. руб.

ФОТ (2.8-2.10): 1751160+1625400+1597200= 4973,8 тыс. руб

Затраты на оплату труда:

∑=63199,1 +2298+4973,8 =70470,9 тыс. руб.

3.  Отчисления на социальные нужды (30% от ФОТ (ст.2))

 тыс. руб.

4.  Амортизация основных фондов (Сумма по всем цехам амортизационных отчислений (табл.2.13))

∑=17846,4+295759,2=313605,6 тыс. руб.

5.  Прочие затраты. (От суммы затрат на годовой выпуск из калькуляции по всем цехам (табл.2.17) отнимается сумма предыдущих статей (ст.1-4)) Сумма статей с 1 по 4:

∑=1637024+70470,9 +21141,3+313605,6 =2042241,8 тыс. руб.

Сумма затрат:

∑=1924867,4+266773,1+202798,3=2394438,8тыс. руб.

Прочие затраты:

2394438,8 - 2042241,8 =352196,9 тыс. руб.

6.  Итого по смете: 2394438,8тыс. руб.

Таблица 2.19. Сравнительная характеристика основных технико-экономических показателей

№ пп Наименование показателя Единица измерения Вариант Отношение показателя расчетного варианта к базовому, %
базовый расчетный
1 Годовой выпуск продукции в натуральном выражении:        
  Аммиак т 1316250 1386243,1 105
  слабая азотная кислота т 760950 854836,4 112
  амселитра т 438100 476770,7 109
2 Стоимость товарной продукции в оптовых ценах предприятия тыс. руб. 1843750 2566025,9 139
3 Численность промышленно-производственного персонала -        
  всего; чел. 477 477 100
  в том числе:        
  рабочих чел. 408 408 100
  руководителей чел. 36 36 100
  специалистов чел. 17 17 100
  служащих чел. 16 16 100
4 Производительность труда на одного работающего тыс. руб. /чел. 3865 5697,8 147
5 Годовой фонд оплаты труда -        
  всего, тыс. руб. 5070 7272 143
  в том числе рабочих тыс. руб. 3630 4974 137
6 Среднегодовая заработная плата:        
  одного работающего руб. 10630 15245 143
  одного рабочего руб. 8890 12191 137
7 Полная себестоимость товарной продукции тыс. руб. 1455950 1815497 124
8 Годовая прибыль тыс. руб. 387800 750529 194
9 Стоимость основных производственных фондов тыс. руб. 1696000 1702524 100
10 Рентабельность производства % 20 40 201
11 Рентабельность продукции:        
  аммиака % 26 0,05 0,2
  слабой азотной кислоты % 21 0,5 2,4
  амселитры % 31 0,4 1,2
12 Рентабельность продаж % 21 29 139
13 Фондоотдача руб. /руб. 1,4 1,6 114
14 Фондоемкость руб. /руб. 0,7 0,6 89
15 Фондовооруженность тыс. руб. /чел. 3555 3569 100
16 Капитальные вложения тыс. руб. 1696000 1702524 100
17 Срок окупаемости капитальных вложений лет 4,4 2,3 52

Годовой выпуск продукции в натуральном выражении: (таблица 2.2)

·  Аммиак1386243,1 т

·  слабая азотная кислота854836,4 т

·  амселитра476770,7 т

1.  Стоимость товарной продукции в оптовых ценах предприятия 2566025,9 тыс. руб.

2.  Численность промышленно-производственного персонала:

·  всего; 477 чел

в том числе:

·  рабочих408 чел

·  руководителей36 чел

·  специалистов17 чел

·  служащих16 чел

3.  Производительность труда на одного работающего = В/Ч 2717850,2/477= 5697,8 тыс. руб. /чел

4.  Годовой фонд оплаты труда (таблица 2.7 - 2.10)

·  всего,2298+1751,2+1625,4+1597,2 = 7272 тыс. руб

·  в том числе рабочих7271,8-2298 = 4974 тыс. руб

5.  Среднегодовая заработная плата: ФОТ / Ч

·  одного работающего7272/477 = 15245 руб.

·  одного рабочего4974/408 = 12191 руб.

6.  Полная себестоимость товарной продукции: ТП (табл.2.2) *полную себестоимость за ед. прод. (табл.2.17)

((1034438,1*1416,2) + (473419,9*312) + (476770,7*425,4)) /1000 = 1815497 тыс. руб.

7.  Годовая прибыльст.2 - ст.72566025,9 - 1815497 = 750529 тыс. руб.

8.  Стоимость основных производственных фондов (табл.2.13)

223728+1478796 = 1702524 тыс. руб.

9.  Рентабельность производства (Рпр-ва)

Пно - годовая прибыль = 750529 тыс. руб

ОПФ - 1702524 тыс. руб

ОС - 10% от ОПФ = 1702524.0,1 = 170252,4 тыс. руб.

=40%

10.  Рентабельность продукции: (Рпр)

Преал - годовая прибыль = 750529 тыс. руб

С - себестоимость единицы конкретного вида продукции

·  АммиакаС=1034438,1*1416,2=1464971237

=0,05%

·  Слабой азотной кислотыС = 473419,9*315=149127269

=0,5%

·  АмселитрыС=476770,7*415,3=198002872

 

=0,4%

11.  Рентабельность продаж (Рпродаж)

ВР - ТП в оптовых ценах = 2566025,9 тыс. руб.

=29%

12.  Фондоотдача

=1,6 руб. /руб.

 

13.  Фондоемкость

=0,6 руб. /руб.

 

14.  Фондовооруженность

=3569тыс. руб. /чел

15.  Капитальные вложения = 1702524 тыс. руб.

16.  Срок окупаемости капитальных вложений = Кап. влож. /Год. приб = 1702524/750529 =2,3


Вывод

1.  В расчетном периоде годовой выпуск продукции аммиака в натуральном выражении увеличился на 5%, слабой азотной кислоты на 12% и амселитры на 9% по сравнению с базисным, потому, что

Возросла производственная мощность и увеличился коэффициент использования производственной мощности.

2.  Стоимость товарной продукции в оптовых ценах возросла на 39%, т.к. увеличился годовой выпуск продукции.

3.  Численность промышленно-производственного персонала осталась неизменной.

4.  Производительность труда на одного работающего увеличилась на 47%, т.к. увеличился годовой выпуск.

5.  Годовой фонд оплаты труда всего увеличился на 43%, а рабочих на 37%, это отрицательный показатель, по сравнению с базисным, т.к. численность осталась неизменной, а ФОТ увеличился.

6.  Среднегодовая заработная плата одного работающего увеличилась на 43%, а одного рабочего на 37%, т.к. увеличилась себестоимость.

7.  Полная себестоимость товарной продукции возросла на 25%, это хорошо, потому что увеличилось на годовой выпуск, а на единицу продукции уменьшилось.

8.  Годовая прибыль увеличилась на 94%, т.к. увеличился годовой выпуск. Положительный показатель.

9.  Стоимость основных производственных фондов увеличилась на 0,4%, т.к. увеличилась себестоимость и амортизационные отчисления.

10.  Рентабельность производства увеличилась на 101%, за счет большого выпуска продукции.

11.  Рентабельность аммиака уменьшилась на 99,6%, слабой азотной кислоты на 97,6%, амселитры на 98,8%, используется меньше эффективных ресурсов.

12.  Рентабельность продаж увеличилась на 39%, это хороший показатель.

13.  Фондоотдача увеличилась на 14%.

14.  Фондоемкость уменьшилась на 11%.

15.  Фондовооруженность увеличилась на 0,4%.

16.  Капитальные вложения увеличились на 0,4%.

17.  Срок окупаемых капитальных вложений уменьшился на 48%, значит быстро окупаются капитальные вложения.


Список используемой литературы

1.  Грузинов В.П., Грибов В.Д. Экономика предприятия. Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2003

2.  Под ред. Власовой В.М. Основы предпринимательской деятельности. - М.: Финансы и статистика, 2004

3.  Под ред. Волкова О.И. Экономика предприятия. Учебник. - М.: ИНФРА-М, 2003

4.  Под ред. Городинской В.Я., Купряковой Е.М. Экономика предприятия. - М.: ЮНИТИ, 2004

5.  Под ред. Горфинкеля В.Я., Швандара В.А. Курс предпринимательства. Учебник. - М.: Финансы, 2004

6.  Под ред. Горфинкеля В.Я. и Швандера В.А. Экономика предприятия. - М.: ЮНИТИ, 2005

7.  Под ред. Грузинова В.П. Экономика предприятия. Учебник - М.: Банки и биржи, 2005

8.  Под ред. Клименко В.Л. и Тупициной Л.Ф. Сборник задач и деловых игр по экономике химической промышленности. Ленинград, ХИМИЯ, 1986

9.  Под ред. Клименко В.Л. и Тупициной Л.Ф. Сборник задач и деловых игр по организации, планированию и управлению производством на предприятиях химической промышленности. Ленинград, ХИМИЯ, 1991

10.  Под ред. Лагусты М.Г. Справочник директора предприятия. - М.: ИНФРА-М, 2005

11.  Под ред. Мамедова О.Ю. Современная экономика. Ростов-на-Дону, ФЕНИКС, 2005

12.  Под ред. Семенова В.М. Экономика предприятия. Книга № 4. - М.: Центр экономики и маркетинга, 2003

13.  Под ред. Тальминовой П.В., Чернецовой Е.В. Практикум по экономике организации (предприятия). - М.: Финансы и статистика, 2003

14.  Самоукин А.И., Шишов А.Л. Сборник задач по бизнесу. - М.: Новая школа, 2005

15.  Сергеев И.В. Экономика предприятия. Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2004

16.  Скляренко В.К., Прудников В.М. Экономика предприятия. Конспект лекций. - М.: ИНФА-М, 2004

17.  Справочник финансиста предприятия. - М.: ИНФРА-М, 2003

18.  Раицкий К.А. Экономика предприятия. Ростов-на-Дону, ФЕНИКС, 2003

19.  Швандар В.А., Прасолова В.П. Экономика предприятия. Тесты, задачи, ситуации. Учебное пособие. - М.: ЮНИТИ, 2002

Информация о файле
Название файла Экономика и управление производством от пользователя z3rg
Дата добавления 6.1.2012, 13:14
Дата обновления 6.1.2012, 13:14
Тип файла Тип файла (zip - application/zip)
Скриншот Не доступно
Статистика
Размер файла 152.04 килобайт (Примерное время скачивания)
Просмотров 699
Скачиваний 125
Оценить файл